ST花王實控人遭罰沒3516萬元 7年前借“高送轉(zhuǎn)”信息內(nèi)幕交易

每經(jīng)記者 程雅    每經(jīng)編輯 文多    

7年前進(jìn)行的內(nèi)幕交易也逃不脫懲罰。3月7日晚，ST花王（即花王股份，SH603007，股價5.91元，市值24.04億元）披露，公司實控人肖國強(qiáng)收到了中國證監(jiān)會的《行政處罰決定書》。

根據(jù)肖國強(qiáng)內(nèi)幕交易ST花王股票的違法行為，中國證監(jiān)會決定：對肖國強(qiáng)沒收違法所得879.02萬元，并處以2637.07萬元的罰款。

實控人被罰沒3516萬元

資料顯示，ST花王于2016年8月上市，公司主要業(yè)務(wù)包括生態(tài)工程施工、工程設(shè)計、科教文旅、園林養(yǎng)護(hù)、綠化苗木種植等。然而，剛上市，ST花王的實控人肖國強(qiáng)便開始著手一系列資本運作。

據(jù)公告，2016年~2017年期間，借著上市的喜悅，肖國強(qiáng)安排董秘進(jìn)行ST花王的“高送轉(zhuǎn)”事宜。

2017年2月，ST花王將修改后的“高送轉(zhuǎn)”方案公布，擬以2016年度經(jīng)審計的公司總股本為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1.45元（含稅），同時以資本公積轉(zhuǎn)增股本的方式向全體股東每10股轉(zhuǎn)增15股，肖國強(qiáng)是該內(nèi)幕信息知情人。

在內(nèi)幕信息敏感期，肖國強(qiáng)借用了“戴某武”“呂某峰”“馬某梧”三個證券賬戶，為三個賬戶的實際控制人，戴某武為操作人。

內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，“戴某武”證券賬戶買入“花王股份”40.39萬股，成交金額1995.85萬元，2017年4月6日賣出100股，“戴某武”證券賬戶交易“花王股份”虧損118.49萬元。“呂某峰”證券賬戶買入“花王股份”58.89萬股，成交金額2662.8萬元，敏感期后全部賣出，獲利929.3萬元。

“馬某梧”證券賬戶買入“花王股份”6萬股，成交金額299.67萬元，敏感期后全部賣出，獲利68.21萬元。上述賬戶合計獲利879.02萬元。

上述違法事實，有花王股份提供的情況說明及其他材料、花王股份的公告、相關(guān)銀行賬戶和證券賬戶的交易記錄、涉案電腦的MAC地址、相關(guān)人員詢問筆錄、通訊記錄、交易所違法所得計算報告等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)法律規(guī)定，中國證監(jiān)會決定：對肖國強(qiáng)沒收違法所得879.02萬元，并處以2637.07萬元的罰款。

并非首次受到行政處罰

公開資料顯示，花王國際建設(shè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱花王國際）持有ST花王31.64%的股份（截至3月6日），為上市公司的控股股東。而肖國強(qiáng)持有花王國際89.77%的股份（2022年年報數(shù)據(jù)），為上市公司的實控人。

肖國強(qiáng)也不止一次受到行政處罰。2019年，在肖國強(qiáng)的組織、指使下，ST花王以項目備用金借款、支付供應(yīng)商款項、預(yù)付供應(yīng)商款項的名義劃出資金，并通過多個中間方賬戶最終劃轉(zhuǎn)至肖國強(qiáng)、花王集團(tuán)及利鑫進(jìn)出口的賬戶，導(dǎo)致肖國強(qiáng)及其關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用上市公司資金共計8200萬元，占2019年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的6.54%。

截至2023年4月，肖國強(qiáng)及其關(guān)聯(lián)方已歸還7200萬元占用資金，仍有1000萬元占用資金未歸還。

上述資金劃撥并非基于真實業(yè)務(wù)，實質(zhì)構(gòu)成肖國強(qiáng)及其關(guān)聯(lián)方對ST花王資金的非經(jīng)營性占用，屬于應(yīng)當(dāng)披露的關(guān)聯(lián)交易。ST花王未按規(guī)定在2019年年報中予以披露。遲至2021年4月30日才披露前述非經(jīng)營資金占用及整改情況。

因此，中國證監(jiān)會決定對ST花王給予警告，并處以120萬元罰款；對肖國強(qiáng)給予警告，并處以150萬元罰款。