對雅百特持續(xù)督導(dǎo)未盡責(zé) 金元證券被“沒一罰三”

圖片來源：攝圖網(wǎng)

每經(jīng)記者 劉海軍 每經(jīng)編輯 謝欣

今日，證監(jiān)會發(fā)布稱，金元證券作為山東雅百特借殼中聯(lián)電氣的財務(wù)顧問，在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，出具的多個督導(dǎo)意見存在虛假記載。

證監(jiān)會依法對金元證券未勤勉盡責(zé)案作出行政處罰，沒收金元證券業(yè)務(wù)收入1000萬元，并處以3000萬元罰款，對直接負(fù)責(zé)的主管人員陳綿飛、李喜給予警告，并分別處以10萬元罰款。

因持續(xù)督導(dǎo)未盡責(zé)被處罰

今日，證監(jiān)會發(fā)布了對2宗中介機(jī)構(gòu)違法案件作出行政處罰的通知。其中一個是關(guān)于金元證券的。

證監(jiān)會稱，金元證券作為山東雅百特借殼中聯(lián)電氣的財務(wù)顧問，在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，出具的《2015年度持續(xù)督導(dǎo)意見》《關(guān)于山東雅百特科技有限公司的專項核查意見》《關(guān)于山東雅百特科技有限公司木爾坦項目的專項核查意見》等存在虛假記載。

因此，證監(jiān)會決定，依法對金元證券未勤勉盡責(zé)案作出行政處罰，沒收金元證券業(yè)務(wù)收入1000萬元，并處以3000萬元罰款，對直接負(fù)責(zé)的主管人員陳綿飛、李喜給予警告，并分別處以10萬元罰款。

“中介機(jī)構(gòu)誠實守信、勤勉盡責(zé)是解決上市公司與廣大投資者之間信息不對稱的重要制度安排。證券公司、律師事務(wù)所等各類中介機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行核查驗證、專業(yè)把關(guān)的法定職責(zé)，能有力提升上市公司信息披露質(zhì)量。證監(jiān)會始終嚴(yán)厲打擊中介機(jī)構(gòu)違法失職行為，持續(xù)督促中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員依法履行職責(zé)，維護(hù)資本市場健康發(fā)展秩序，保護(hù)廣大中小投資者合法權(quán)益。”證監(jiān)會表示。

對此，上海華泰證券人士告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，“中介機(jī)構(gòu)應(yīng)該做好市場的看門人作用，充分發(fā)揮自身專長，對項目做到勤勉盡責(zé)，如實陳述項目真實情況，充分提示風(fēng)險，而不應(yīng)做虛假夸大項目等干擾正常市場運行的不當(dāng)行為。”

有會計師事務(wù)所此前也被罰

據(jù)了解，2015年2月，金元證券在擔(dān)任雅百特借殼中聯(lián)電氣的財務(wù)顧問期間，先后出具了《2015年持續(xù)督導(dǎo)意見》《關(guān)于山東雅百特科技有限公司的專項核查意見》以及《關(guān)于山東雅百特科技有限公司的專項核查意見》，陳綿飛與李喜為項目主要負(fù)責(zé)人及簽字主辦人。金元證券就雅百特借殼上市獨立財務(wù)顧問項目收取各項費用總計1000萬元。

證監(jiān)會的處罰書顯示，2015年，雅百特虛構(gòu)巴基斯坦木爾坦項目，虛增營業(yè)收入2.02億元，相應(yīng)虛增當(dāng)期營業(yè)利潤1.5億元，占當(dāng)期利潤總額的47.09%。金元證券工作底稿只保存了木爾坦項目的施工合同，未對該項目進(jìn)行必要的核查，未對公司盈利承諾履行情況進(jìn)行必要的核查，其出具的《2015年持續(xù)督導(dǎo)意見》與事實不符。

處罰書還顯示，金元證券在雅百特借殼上市過程中，分別于2014年12月9日與2015年6月16日兩次走訪雅百特供應(yīng)商上海煊益實業(yè)有限公司，并對公司董事長李某松進(jìn)行了訪談。金元證券在知悉李某松擔(dān)任多家雅百特供應(yīng)商董事長，相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)存在異常的情況下，未盡到注意義務(wù)，未進(jìn)一步核實雅百特與李某松所控制、安排公司的購銷情況，未發(fā)現(xiàn)雅百特存在虛構(gòu)建材銷售收入的情況，其出具的《2015年度持續(xù)督導(dǎo)意見》存在虛假記載。

資料顯示，金元證券成立于2002年8月，公司管理總部位于深圳，是由首都機(jī)場集團(tuán)公司作為核心股東出資成立的綜合類證券公司。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，金元證券此次業(yè)務(wù)收入被沒收1000萬元，處以3000萬元罰款，對金元證券來說，可謂是“大吐血”了。2018年，金元證券營收11.77億元，凈利潤1.57億元，而此次罰沒的4000萬元就占據(jù)了公司的凈利潤近1/4。

此外，除了金元證券外，還有其他中介機(jī)構(gòu)也因雅百特案件被處罰。

今年5月24日，證監(jiān)會對眾華會計師事務(wù)所，以及雅百特2015年財報審計報告簽字會計師進(jìn)行了處罰。責(zé)令眾華會計事務(wù)所改正，沒收其業(yè)務(wù)收入54萬元，沒收違法所得12萬元，并合計罰款174萬元；對簽字會計師孫勇、顧潔給予警告，并分別罰款8萬元。