第三批養(yǎng)老目標(biāo)基金獲批 總數(shù)已達(dá)40只

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，2018年的最后一個(gè)工作日即12月28日，第三批養(yǎng)老目標(biāo)基金獲得“準(zhǔn)生證”。第三批養(yǎng)老目標(biāo)基金獲批數(shù)量多達(dá)14只，分屬13家基金公司，至此，去年三次集中獲批養(yǎng)老目標(biāo)基金合計(jì)40只。

養(yǎng)老目標(biāo)基金承擔(dān)著養(yǎng)老第三支柱建設(shè)的重任，這一新的基金品種問(wèn)世不到半年，基金公司積極向投資者普及養(yǎng)老目標(biāo)基金相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)，截至目前，12只已經(jīng)成立的養(yǎng)老目標(biāo)基金認(rèn)購(gòu)戶數(shù)已接近70萬(wàn)。

第三批養(yǎng)老目標(biāo)基金獲批

證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)近日集中更新了多只養(yǎng)老目標(biāo)基金的批復(fù)申請(qǐng)，這也是自2018年8月6日首批養(yǎng)老目標(biāo)基金獲準(zhǔn)設(shè)立以來(lái)，第三次集中獲批的養(yǎng)老目標(biāo)基金。

此次獲批的14只養(yǎng)老FOF分屬13家基金公司，除易方達(dá)基金拿到2只養(yǎng)老目標(biāo)基金批文外，華夏、長(zhǎng)信、海富通、國(guó)聯(lián)安、國(guó)投瑞銀、興業(yè)、招商、上投摩根等12家基金公司分別拿到1只基金的批文。從基金類型上看，目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)及目標(biāo)日期養(yǎng)老目標(biāo)基金均有獲批，封閉期限從1年至5年不等。

從申請(qǐng)時(shí)間上看，上述獲批基金大多數(shù)是去年上半年上報(bào)的養(yǎng)老目標(biāo)基金，也不乏部分養(yǎng)老目標(biāo)基金獲批速度相對(duì)較快。比如興業(yè)基金、華夏基金和交銀施羅德基金此次獲批的產(chǎn)品系去年7月獲受理，而工銀瑞信基金獲批的養(yǎng)老目標(biāo)日期2050五年持有發(fā)起式基金則是去年11月初受理。

至此，去年獲批的養(yǎng)老目標(biāo)基金合計(jì)已達(dá)40只，其中，華夏基金先后拿到4只養(yǎng)老目標(biāo)基金批文，且3次產(chǎn)品批文下發(fā)時(shí)均有斬獲，易方達(dá)基金、匯添富基金各有3只獲批。

已有12只養(yǎng)老目標(biāo)基金

募集成立

前兩批獲批的養(yǎng)老目標(biāo)基金也在各大渠道陸續(xù)發(fā)行。目前，華夏、中歐等12家基金公司旗下養(yǎng)老目標(biāo)基金已完成首發(fā)，其中，華夏養(yǎng)老目標(biāo)日期2040混合基金通過(guò)自有渠道募集2.12億元，成為第一只成立的養(yǎng)老目標(biāo)基金；富國(guó)基金旗下產(chǎn)品首發(fā)規(guī)模8.83億元，是目前為止發(fā)行規(guī)模最大的養(yǎng)老目標(biāo)基金。

從認(rèn)購(gòu)戶數(shù)上看，鵬華養(yǎng)老2035三年持有養(yǎng)老目標(biāo)基金首發(fā)認(rèn)購(gòu)戶數(shù)突破10萬(wàn)戶，富國(guó)、廣發(fā)、南方、萬(wàn)家、銀華、匯添富等基金公司旗下產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)戶數(shù)也超過(guò)5萬(wàn)戶。12只養(yǎng)老目標(biāo)基金認(rèn)購(gòu)戶數(shù)合計(jì)接近70萬(wàn)戶。

基金公司也積極認(rèn)購(gòu)養(yǎng)老目標(biāo)基金，易方達(dá)基金出手2億元“力挺”旗下首只養(yǎng)老目標(biāo)基金發(fā)行成立，華夏、工銀瑞信自購(gòu)金額也達(dá)5000萬(wàn)元。12只已成立的養(yǎng)老目標(biāo)基金均有基金公司從業(yè)人員參與認(rèn)購(gòu)。目前，興全基金、建信基金旗下養(yǎng)老目標(biāo)基金仍在發(fā)行期。

沖刺個(gè)稅遞延

商業(yè)養(yǎng)老賬戶

業(yè)內(nèi)人士分析，養(yǎng)老目標(biāo)基金集中獲批，是為了今年沖刺個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老賬戶做好產(chǎn)品準(zhǔn)備。

去年4月2日，財(cái)政部、稅務(wù)總局、人力資源社會(huì)保障部、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、證監(jiān)會(huì)等五部委發(fā)布《關(guān)于開(kāi)展個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的通知》。通知說(shuō)，為貫徹落實(shí)黨的十九大精神，推進(jìn)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱進(jìn)行有益探索，自2018年5月1日起，在上海市、福建省（含廈門(mén)市）和蘇州工業(yè)園區(qū)實(shí)施個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)。試點(diǎn)期限暫定一年。

對(duì)試點(diǎn)地區(qū)個(gè)人通過(guò)個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老資金賬戶購(gòu)買符合規(guī)定的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的支出，允許在一定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)稅前扣除；計(jì)入個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老資金賬戶的投資收益，暫不征收個(gè)人所得稅；個(gè)人領(lǐng)取商業(yè)養(yǎng)老金時(shí)再征收個(gè)人所得稅。

試點(diǎn)結(jié)束后，根據(jù)試點(diǎn)情況，結(jié)合養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱制度建設(shè)情況，有序擴(kuò)大參與的金融機(jī)構(gòu)和產(chǎn)品范圍，將公募基金等產(chǎn)品納入個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老賬戶投資范圍，相應(yīng)將中登公司平臺(tái)作為信息平臺(tái)，與中保信平臺(tái)同步運(yùn)行。第三支柱制度和管理服務(wù)信息平臺(tái)建成以后，中登公司平臺(tái)、中保信平臺(tái)與第三支柱制度和管理服務(wù)信息平臺(tái)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱宏觀監(jiān)管。

這意味著今年5月1日以后，公募基金有望納入個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老賬戶投資范圍，享受個(gè)稅遞延政策，這對(duì)養(yǎng)老目標(biāo)基金的發(fā)展無(wú)疑將起到巨大的推動(dòng)作用。