銀行薪酬的秘密：出現(xiàn)降薪潮？呵呵！

銀行薪酬變動一直是業(yè)界津津樂道的話題，特別是上市銀行，隨著半年報的公布，銀行員工薪酬漲OR跌？真有銀行薪酬出現(xiàn)腰斬？銀行薪酬變動主要受哪些因素影響？

五大行確受“限薪令”影響，股份行薪酬分化

16家A股上市銀行中，薪酬提升第一梯隊為：光大銀行、興業(yè)銀行、平安銀行，3家銀行今年上半年員工平均薪酬同比增長17.9%、17.1%、13.3%。

薪酬上漲第二梯隊為：民生銀行、交通銀行、北京銀行、建設銀行、招商銀行5家銀行員工平均薪酬，同比增長8%、5.7%、5.1%、3.8%、2.7。

薪酬下降的銀行也不在不少數(shù)：包括南京銀行、寧波銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行，員工平均薪酬同比分別下降19.8%、15.6%、8.5%、6.3%、2.6%、0.6%、0.3%。

五大行確實受到“限薪令”的影響，僅交行、建行實現(xiàn)同比增長。但交行整體應付職工薪酬增加額較上年同期僅增加1.7億元至115.13億元，員工人數(shù)卻減少3754人至90649人；建行則因員工人數(shù)增幅較小而實現(xiàn)微增的平均薪酬水平。

工行、農行、中行上半年員工費用則分別同比增長1.3%、2%、0.2%。工行此前在回應媒體關于降薪潮的報道時表示，上半年該行整體工資總額與上年基本持平，不存在所謂降薪潮，但也坦承總行高管人員薪酬的下降。

股份行平均薪資高于五大行

更加市場化的股份行平均薪資水平往往高于五大行，也更為外界所關注。而與上年同期相比，上市股份行中僅有浦發(fā)銀行、中信銀行的員工平均薪酬出現(xiàn)下降，其中浦發(fā)銀行上半年員工費用為87.38億元，以在職員工43645人計算，平均薪酬為20.02萬元，2014年上半年該行員工平均薪酬則為21.89萬元，該行關鍵管理人員薪酬也較上年同期下降200萬至800萬。

中央對央企高管降薪的規(guī)定是國資國企改革的重要突破口，下一步隨著薪酬改革的不斷深化，在薪酬和效益掛鉤的前提下，企業(yè)內部也一定會倒逼著進行更加市場化的改革。

“降薪潮”并不成立

在討論銀行員工薪酬水平前，我們先要弄懂兩個問題：一是平均薪酬應該怎樣計算？二是整體薪酬的變動是否與銀行員工薪酬水平實際變動方向一致？

銀行報表中有兩個指標涉及薪酬：一是資產負債表中的“應付職工薪酬”；二是利潤表中的“業(yè)務及管理費”中的“員工費用”或者稱為“職工費用”。

眾所周知，資產負債屬于存量表，反映的是資產負債表日企業(yè)的財務狀況，即企業(yè)的資產、負債和所有者權益的實際余額，而利潤表反映的是某一時期的經營成果。所以在采集薪酬數(shù)據(jù)時應選擇“員工費用”或者“應付職工薪酬”本期增加額，作為某一時期內的整體薪酬。

整體薪酬包括哪些呢？一般來說，銀行支付的薪酬包括短期薪酬、離職后福利、其他長期福利。其中短期薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫(yī)療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會和教育經費、短期帶薪缺勤等；離職后福利則主要包括為員工繳納的基本養(yǎng)老保險和失業(yè)保險等。

那么整體薪酬的變動是否與銀行員工薪酬水平實際變動方向一致？事實上不一定，以券商中國記者了解的南方某股份行薪酬情況為例：該行整體薪酬水平、平均薪酬水平均變動不大，但記者獲悉，該行總行正在降薪，分行在加薪，所以整體薪酬水平變化不大。

所以要提醒的是，與整體薪酬水平、員工增加數(shù)相關的平均薪酬水平下降并不絕對代表著降薪潮的來臨， “降薪潮”這一說法也并不成立。

銀行員工薪酬被這些因素影響

整體薪酬水平體現(xiàn)到個人就是員工薪資水平，站在銀行員工角度，薪酬包括固定薪酬、績效獎金、員工福利三大部分，固定薪酬與員工級別有關，主要包括基本工資、基本的五險一金等。

績效獎金、員工福利才是銀行員工最大的收入板塊，績效獎金即所謂的“浮薪”，包括每月獎金、年終獎，也分為個人獎勵、部門獎勵，各行都有自己的一套考評指標。

以基層理財經理的薪資結構為例，主要與績效指標（KPI）有關，包括日均存款、存款新增、中收、價值客戶等。

處于股份行第二梯隊的某股份行理財經理稱，該行在上半年KPI考核中新增多項考核指標，容易出現(xiàn)單一指標不能完成的情況，影響績效，再加上領導打分比重由去年的15%升至現(xiàn)在的30%，“所以與領導關系好壞也變得更為重要。” 上述理財經理稱。

而該行對公客戶經理的薪酬則主要與業(yè)績掛鉤，不管貸款發(fā)放量、中收情況如何，最終業(yè)績看的是創(chuàng)利情況，月創(chuàng)利達到某個水平即可相應的提高級別，薪酬水平也將提升。

不過由于經濟情況不佳，個人、小微、企業(yè)貸款不良情況較往年更加嚴重，落到銀行員工身上也將影響薪酬。

以上述理財經理為例，成功發(fā)放貸款后銀行將一次性計提績效獎金但分次發(fā)放，如果理財經理發(fā)放的零售貸款出現(xiàn)利息或本金逾期，逾期次月便開始倒扣理財經理工資，且最終倒扣的工資總額將超過此前計提的獎金，除非零售貸款客戶結清貸款。

而對公客戶經理由于公司貸款涉及的資金量較大，倒扣工資作用已經不明顯，銀行將暫?？蛻艚浝淼钠渌麡I(yè)務，此時對公客戶經理只能拿著基本工資專職催收貸款，貸款一天未收回，就不能回到崗位。

如此看來，銀行薪酬體制改革的目的并非降低薪酬，而是讓薪酬結構更加市場化，提高績效獎金比重，減小員工福利比重。但由于這種改革往往讓基層員工面臨更大的指標壓力、福利水平降低，拋棄金飯碗、從銀行“出走”也就變得常見。