證監(jiān)會IPO財務(wù)抽查企業(yè)名單出爐記

屏幕上的紅色數(shù)字不停地跳動，最終停留在了“40”。

時間是2013年4月3日下午4時49分。

“東方證券。”不等工作人員宣布，在場的記者已經(jīng)報出了這家公司的名字。

這是第一家被抽中的公司，擬在滬市主板上市。

公開

眾多中外媒體全程見證

根據(jù)證監(jiān)會的安排，保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所應(yīng)在2013年3月31日之前將首發(fā)公司財務(wù)會計信息自查工作報告報送至證監(jiān)會。在中介機構(gòu)自查階段結(jié)束后，證監(jiān)會相關(guān)部門將對自查報告進行審核，并對部分企業(yè)的報告進行抽查。

記者了解到，由于尚有部分企業(yè)未提交自查報告，抽查企業(yè)的名單選取工作將分兩次進行，本次抽取范圍為已提交自查報告的企業(yè)。

同時，根據(jù)反饋意見回復延期不得超過兩個月的規(guī)定，相關(guān)自查報告應(yīng)在5月31日前報送。對這部分企業(yè)，在自查報告提交之后，將抽取第二批企業(yè)名單，開展抽查工作。

“此次將抽選出30家現(xiàn)場抽查企業(yè)，約占已提交自查報告企業(yè)總數(shù)的5%，其中，主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板分別抽取7家、13家和10家。”證監(jiān)會有關(guān)部門負責人介紹。

當天，證監(jiān)會一樓的聽證室，坐滿了證監(jiān)會發(fā)行部、創(chuàng)業(yè)板部、稽查局負責人與工作人員，以及證券業(yè)協(xié)會投行專家委員會成員與本報記者在內(nèi)的中外媒體記者，大家共同見證了30家公司的產(chǎn)生。

現(xiàn)場，大家的目光都集中在主席臺背后的熒幕上，跳動閃爍的數(shù)字最終會落定為一個確切的編號，對應(yīng)的是即將產(chǎn)生的30家公司之一。

這種關(guān)注不僅是會場內(nèi)部，實際上，跳動的數(shù)字牽動著整個市場。

在抽簽期間，記者收到了一個朋友的信息。他向記者表示，如果抽中了X公司，就告訴他一聲。“大家都在不停地到處打聽。”他向記者表示。

事實上，大家很快就能得到此次抽取結(jié)果。當證監(jiān)會相關(guān)部門負責人宣讀完這30家公司名單的時候，不少媒體同行通過快訊、微博等方式，將這些公司的名單發(fā)了出去，并且很快就見諸各大網(wǎng)站。

另外值得關(guān)注的一點是，此次抽取工作，現(xiàn)場四臺攝像機，全程記錄。

“這個過程，對發(fā)行監(jiān)管機構(gòu)來講，也是第一次經(jīng)歷。”上述負責人告訴記者。

公平

抽中自己單位保薦的公司

這次抽簽，對所有遞交自查報告的公司來說，都是公平的。

抽簽結(jié)束后，記者從兩位證券業(yè)協(xié)會投行專家委員會成員的聊天中得知，其中一位投行專家委員會成員，抽中了自己單位保薦的一家公司。

業(yè)界認為，雖然5%的抽查比例不高，但其抽樣規(guī)則，事實上加大了對于違法違規(guī)中介機構(gòu)的檢查力度，避免目前的“劣幣驅(qū)逐良幣現(xiàn)象”。同時，也有利于凈化中介機構(gòu)的誠信文化，未來沒有污點的保代將成為IPO企業(yè)的首選。

這也被業(yè)界認為證監(jiān)會在兼顧效率的同時，還兼顧了公平。

另外，監(jiān)管層人士的一番話，也顯示出了對于此次IPO核查的決心。

按照此前5%抽查比例的部署，本次進行現(xiàn)場檢查的企業(yè)家數(shù)定為40家。4月3日抽取的30家企業(yè)只是第一批抽查企業(yè)，另外107家中止審查企業(yè)將在5月31日提交自查報告后，再進行第二批抽查。

“第二批抽查數(shù)量為10家。如果到時候只有10家企業(yè)上報自查報告，我們也要抽滿這10家!”這意味著，對于晚于3月31日提交自查報告的企業(yè)來說，證監(jiān)會的核查力度非但未減，反而有所加強。

業(yè)界認為，此舉亦完全打消眾多機構(gòu)先觀望，甚至試圖蒙混過關(guān)的心理預期。

公正

各板塊抽選均分兩輪進行

記者了解到，各板塊的抽選均分兩輪進行。

第一輪納入抽選的對象，是針對2010年以來曾被證監(jiān)會處以行政處罰，或被發(fā)行部、創(chuàng)業(yè)板部、會計部實施監(jiān)管措施，或者因首發(fā)事項被立案稽查的保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所（具體名單已經(jīng)在中國證券業(yè)協(xié)會投行委員會存檔）保薦或?qū)徲嫷钠髽I(yè)；第二輪抽選對象為該板塊所有企業(yè)，而第一輪沒被抽中的企業(yè)，將繼續(xù)進入第二輪的抽選。抽選中如果兩次（或以上）抽中同一企業(yè)，均進行補抽。

在14家保薦機構(gòu)的30個項目中，有7家券商皆曾受過相關(guān)監(jiān)管措施。

最終的結(jié)果也印證了“側(cè)重”的威力曾被出示警示函的國信證券與談話提醒的光大證券(601788)的高中簽率，也印證了這一點。

統(tǒng)計顯示，國信證券保薦的南京吉隆光纖通信，長春迪瑞醫(yī)療等6家企業(yè)的自查報告被證監(jiān)會抽查，占了被抽查企業(yè)數(shù)量的20%。但是相對于國信證券保薦的龐大在審企業(yè)數(shù)量，被抽查數(shù)的占比并不算高。

比國信更受傷的是光大證券，其保薦的東方證券、鄭州光力科技等5家企業(yè)的自查報告被證監(jiān)會抽查。但是其保薦的在審企業(yè)數(shù)量本身并不多，相對于保薦數(shù)的被抽查比例就非常高了。

記者了解到，監(jiān)管層IPO專項核查不限于現(xiàn)場檢查，也有可能按此前監(jiān)管備忘錄中規(guī)定的啟用專項核查，如問題嚴重，或直接請求稽查部門介入。

證監(jiān)會有關(guān)負責人強調(diào)：“至5月31日，既未提交自查報告，也未提交終止審查申請的，證監(jiān)會將啟動專項復核程序，要求另聘一家會計師事務(wù)所對發(fā)行人財務(wù)資料進行復核；證監(jiān)會將視復核情況決定是否進行現(xiàn)場檢查或提請稽查提前介入。”