商業(yè)銀行資本管理新規(guī)漸行漸近

被業(yè)內(nèi)稱為“中國版巴塞爾三新資本協(xié)議”的《商業(yè)銀行資本管理辦法》實施腳步漸行漸近。

消息人士17日向中國證券報記者透露，近日監(jiān)管部門就《商業(yè)銀行資本管理辦法》的實施與商業(yè)銀行相關(guān)負責人進行溝通和部署。“這將是中國版巴塞爾三新資本協(xié)議落地前最為正式的一次征求意見。”

據(jù)業(yè)內(nèi)人士分析，新規(guī)中一些指標比預期略有放松，新規(guī)有望于2013年1月1日起正式實施，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。據(jù)測算，新資本管理辦法會使資本充足率下降，但下降幅度有限。

全球主要經(jīng)濟體同步實施

《商業(yè)銀行資本管理辦法》的最終出臺可謂“一波三折”。

由于中國銀行（601988）業(yè)在本輪金融危機中做到了獨善其身，監(jiān)管部門曾希望，中國銀行業(yè)領(lǐng)先于全球主要國家實施中國版巴三，試圖用更高的資本約束來推動中國銀行業(yè)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。

銀行人士表示，對于實施日期，此前版本的規(guī)定中分別給出過2012年1月1日實施和2012年7月1日實施，這要早于各國銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)承諾的2013年1月1日巴三實施的最后期限。

但相關(guān)人士透露，對于實施日期，一方面，新版標準銀行業(yè)需要一定時間的緩沖進行模型的調(diào)整，另一方面，全球主要國家從自身利益出發(fā)，都提出了推遲巴三實施的申請，在銀行業(yè)全球競爭的格局下，中國勢必要對實施日期進行調(diào)整。

針對此前有關(guān)“新資本管理辦法實施未獲決策層的批準，時間可能推遲”的傳聞，消息人士稱絕無此事。一直以來，決策層對銀監(jiān)會上報的資本管理辦法持肯定和支持態(tài)度。銀監(jiān)會稱，中國銀行業(yè)新資本管理辦法的起草和發(fā)布工作正在進行當中，目前正在按照行政規(guī)章有關(guān)起草發(fā)布的規(guī)定走必要程序。

消息人士透露，新規(guī)給予了中國銀行業(yè)未來6年的過渡期安排。商業(yè)銀行應(yīng)在2016年底前達標，經(jīng)銀監(jiān)會批準，最遲不得晚于2018年底達標。明年年初亦是巴三實施的最后日期，目前歐、美、日等全球主要經(jīng)濟體的銀行機構(gòu)將會同時執(zhí)行新版資本規(guī)定。

部分指標有所調(diào)整

《辦法》大幅提高了銀行資本要求，但比此前預期略有放松。資本監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%，除核心一級資本充足率較國際標準高出0.5個百分點外，剩余兩項與國際標準持平；第二層次為2.5%的儲備資本要求和0-2.5%的逆周期資本要求；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。

《辦法》規(guī)定，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不低于11.5%，核心資本充足率不低于9.5%。非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不低于10.5%，核心資本充足率不低于8.5%。

銀監(jiān)會此前公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2011年末，商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率為12.71%，同比上升0.55個百分點；加權(quán)平均核心資本充足率10.24%，同比上升0.16個百分點。

消息人士透露，本著呵護銀行業(yè)發(fā)展，減輕商業(yè)銀行再融資壓力的初衷，資本管理辦法已經(jīng)是數(shù)易其稿，銀監(jiān)會從增加資本補充和降低資本消耗兩個方面對某些具體的監(jiān)管標準作了進一步的調(diào)整和放松。

比如，銀監(jiān)會對于市場操作風險權(quán)重的調(diào)整，之前是操作風險權(quán)重為18%，現(xiàn)在降為15%。此外，超額撥備計入二級資本的條件放寬，由之前的150%變成100%，力求減少對銀行影響。

據(jù)華泰證券（601688）測算，新資本管理辦法會使資本充足率下降，但下降幅度有限。不過，銀行對資本的需求仍然較為旺盛。交通銀行（601328）、招商銀行（600036）、民生銀行（600016）、光大銀行（601818）、興業(yè)銀行（601166）、深發(fā)展均已提出或正在實施再融資計劃。另外，華夏銀行（600015）資本充足率已低于監(jiān)管要求，預計將有融資需求。

最新統(tǒng)計顯示，已發(fā)布方案尚未實施完成的上市銀行股權(quán)融資（含可轉(zhuǎn)債）合計不超過1930億元。其中，A股普通股1049億元（762億元為定向增發(fā)）、轉(zhuǎn)債200億元、H股普通股681億元。