立案！涉嫌拒絕、阻礙執(zhí)法！上市公司股價(jià)大跌超13%！去年巨虧12億元，深交所多次問詢，董事長(zhǎng)曾回應(yīng)稱身體不適......

每經(jīng)編輯 孫志成    

2024年10月28日，紫天科技(300280.SZ)公告稱，公司于近日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)和涉嫌拒絕、阻礙執(zhí)法，以及董事長(zhǎng)兼董事會(huì)秘書宋慶、總經(jīng)理李琳、財(cái)務(wù)總監(jiān)LIXIANG（李想）涉嫌拒絕、阻礙執(zhí)法，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司及LIXIANG（李想）、宋慶、李琳進(jìn)行立案。

截至28日中午收盤，紫天科技股價(jià)跌13.22%，報(bào)15.88元，總市值25.74億元。

值得注意的是，深交所9月7日就曾向紫天科技下發(fā)關(guān)注函。深交所在關(guān)注函中指出，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法決定對(duì)公司立案調(diào)查，并于2024年9月6日向公司下發(fā)《調(diào)查通知書》和《立案告知書》。公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)及深交所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，立即就公司被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查相關(guān)事項(xiàng)履行信息披露義務(wù)。

對(duì)于該立案事項(xiàng)，紫天科技未主動(dòng)及時(shí)披露，而是由深交所以《關(guān)注函》的形式催促其進(jìn)行披露從而被市場(chǎng)得知。

而上述信披違法違規(guī)事項(xiàng)，則要從2023年年報(bào)披露說起。4月30日，紫天科技披露2023年年報(bào)，公司業(yè)績(jī)暴雷，發(fā)生大額虧損。該公司2023年實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-12.10億元。

根據(jù)監(jiān)管規(guī)則，業(yè)績(jī)重大變動(dòng)需要進(jìn)行及時(shí)信披，但該公司并未在2023年會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告。為此，就在年報(bào)披露當(dāng)日，福建證監(jiān)局便對(duì)紫天科技及宋慶等人出具警示函。交易所也在同日發(fā)出關(guān)注函，對(duì)該公司及相關(guān)責(zé)任人員啟動(dòng)紀(jì)律處分程序。

除了業(yè)績(jī)大額虧損，該公司年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與此前披露的一季報(bào)、中報(bào)及三季報(bào)存在重大差異。深交所于5月6日向紫天科技發(fā)出年報(bào)問詢函，要求該公司說明財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在重大差異的原因。

不過，函件發(fā)出后，紫天科技連續(xù)多次延期回復(fù)交易所下發(fā)的年報(bào)問詢函，且至今仍未回復(fù)。

深交所曾在5月28日的“關(guān)注函”中表示，自《年報(bào)問詢函》發(fā)出后，深交所多次聯(lián)系并要求紫天科技及該公司董事長(zhǎng)(代行董事會(huì)秘書)配合監(jiān)管、如實(shí)完整回復(fù)《年報(bào)問詢函》并履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。該公司董事長(zhǎng)(代行董事會(huì)秘書)宋慶先后以個(gè)人身體不適、不負(fù)責(zé)具體回函工作等為由拒絕實(shí)質(zhì)性溝通。

據(jù)上海證券報(bào)，福建證監(jiān)局2024年第二季度起對(duì)紫天科技開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，要求公司報(bào)送財(cái)務(wù)賬證等相關(guān)資料。但紫天科技及董事長(zhǎng)宋慶、總經(jīng)理李琳、財(cái)務(wù)總監(jiān)李想等相關(guān)人員多次無(wú)正當(dāng)理由不按要求報(bào)送相關(guān)資料，不履行配合義務(wù)，嚴(yán)重影響檢查、調(diào)查工作開展。

此外，去年11月，紫天科技及其控股股東安常投資曾被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，并于12月收到處罰告知。安常投資持有該公司20.67%的股份遭法院凍結(jié)，紫天科技未對(duì)上述信息及時(shí)披露，被警告并罰款50萬(wàn)元。

根據(jù)公開信息，紫天科技原名南通鍛壓，于2011年在創(chuàng)業(yè)板上市。2018年，紫天科技開始從傳統(tǒng)的鍛壓設(shè)備研發(fā)制造向互聯(lián)網(wǎng)廣告業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，但業(yè)績(jī)并不穩(wěn)定。

今年半年度報(bào)告顯示，公司上半年實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)1193.82萬(wàn)元，同比減少89.68%。

據(jù)中國(guó)證券報(bào)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在對(duì)紫天科技拒絕阻礙執(zhí)法行為立案的同時(shí)，還對(duì)紫天科技2023年審計(jì)機(jī)構(gòu)北京亞泰國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱北京亞泰）拒絕阻礙監(jiān)管執(zhí)法行為立案調(diào)查，立案對(duì)象除北京亞泰外，還有該所相關(guān)責(zé)任人員。

根據(jù)福建證監(jiān)局8月29日披露的信息顯示，2024年5月，福建證監(jiān)局開始對(duì)北京亞泰執(zhí)行的紫天科技2023年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，并向其發(fā)出執(zhí)法文書調(diào)閱紫天科技2023年審計(jì)底稿。

然而，監(jiān)督檢查工作卻遭到了會(huì)計(jì)師事務(wù)所的無(wú)視。

罰單中顯示，北京亞泰及其執(zhí)行事務(wù)合伙人田夢(mèng)珺多次無(wú)正當(dāng)理由不按要求提供紫天科技2023年審計(jì)底稿，田夢(mèng)珺還存在不配合約談工作、拒絕接聽證監(jiān)局檢查組人員電話、拒絕回復(fù)檢查組人員短信、微信的情形。

7月，福建證監(jiān)局檢查組前往北京亞泰辦公地址，現(xiàn)場(chǎng)再次出具《指定方式報(bào)送文件資料通知書》，要求其將紫天科技2023年審計(jì)底稿通過快遞寄送。

但資料仍然沒有被按時(shí)送出，因?yàn)楸本﹣喬┘某鲑Y料后又撤回了郵件。福建證監(jiān)局表示，北京亞泰先是將審計(jì)底稿交付快遞進(jìn)行寄送，后又以主動(dòng)撤回快遞的方式收回已寄出的審計(jì)底稿，且之后未再寄出審計(jì)底稿。

對(duì)此福建證監(jiān)局表示，北京亞泰及田夢(mèng)珺的上述情形嚴(yán)重影響檢查工作開展，擾亂證券市場(chǎng)秩序，違反了《證券法》第一百七十三條的規(guī)定，決定對(duì)其采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)，要求北京亞泰及田夢(mèng)珺應(yīng)于9月5日前報(bào)送紫天科技2023年審計(jì)底稿，主動(dòng)配合檢查工作，消除違規(guī)影響，加強(qiáng)證券法律法規(guī)學(xué)習(xí)，杜絕再次發(fā)生此類違規(guī)行為，并提交書面整改報(bào)告。

聲明：文章內(nèi)容和數(shù)據(jù)僅供參考，不構(gòu)成投資建議。投資者據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

編輯|||孫志成?易啟江

校對(duì)|盧祥勇

封面圖自視覺中國(guó)（圖文無(wú)關(guān)）

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