安永展望：2024年上市銀行的資產(chǎn)收益率仍有下行壓力

每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 張益銘

5月14日，安永在北京發(fā)布《中國上市銀行2023年回顧及未來展望》（下稱“報告”），本年度報告涵蓋了全部58家上市銀行。

報告分析，受利息凈收入和手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入下降的影響，上市銀行2023年全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入人民幣58,699.05億元，同比下降0.98%。

展望2024年，報告預(yù)計，貸款市場報價利率（LPR）仍將適度下行。受LPR繼續(xù)下調(diào)、存量房貸利率持續(xù)調(diào)整、有效需求不足，以及協(xié)助地方化債面臨“降息展期”集中安排等因素的影響，上市銀行的資產(chǎn)收益率仍有下行壓力。

10家全國性股份制銀行中有4家凈利潤下降

在營業(yè)收入下降的同時，利潤實(shí)現(xiàn)正增長。報告分析，2023年度上市銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤合計人民幣21,690.47億元，同比增長1.43%，增幅較2022年的7.20%下降5.77個百分點(diǎn)。

報告指出，上市銀行加強(qiáng)成本管理，提升精細(xì)化管理水平，2023年度業(yè)務(wù)及管理費(fèi)合計人民幣18,844.41億元，同比增長2.17%，增速較2022年度的4.39%下降2.22個百分點(diǎn)；加強(qiáng)風(fēng)險防控，降低信貸成本，2023年度信貸成本較2022年度下降8個基點(diǎn)至0.76%，利潤表中計提的減值損失較2022年度下降8.82%。

根據(jù)報告，盡管上市銀行總體凈利潤維持正增長，但不同類型銀行分化明顯，6家大型銀行的凈利潤均實(shí)現(xiàn)正增長，平均增速為2.47%；10家全國性股份制銀行中有4家凈利潤下降，6家凈利潤上升，平均增速為-3.18%；29家城商行中有7家凈利潤下降，22家凈利潤上升，平均增速為6.09%；13家農(nóng)商行中有3家凈利潤下降，10家凈利潤上升，平均增速為1.47%。

展望2024年，報告預(yù)計，資產(chǎn)端，上市銀行的資產(chǎn)收益率仍有下行壓力。負(fù)債端，在流動性充裕的大環(huán)境下，成本上行壓力將有所緩和，但或仍不足以抵消資產(chǎn)端收益率下行的壓力。凈息差下行趨勢下，凈利息收入增速或?qū)⒀永m(xù)放緩態(tài)勢。此外，受銀行理財、保險基金代銷傭金下調(diào)，以及減費(fèi)讓利政策的影響，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增長仍然面臨一定壓力。

上市銀行需以業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型帶動客戶結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化，根據(jù)客戶多元需求，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，以“平臺思維”撮合客戶、合作伙伴的金融與非金融需求，以“生態(tài)思維”構(gòu)建多方共贏的生態(tài)圈，積極創(chuàng)造生意、創(chuàng)造市場、創(chuàng)造價值，提升收入的多元化和穩(wěn)定性。

風(fēng)險形態(tài)變得更為復(fù)雜

從全球環(huán)境看，報告指出，2024年，美聯(lián)儲貨幣政策對全球資產(chǎn)價格造成干擾，美俄大選與地緣沖突加劇資本市場波動，國際產(chǎn)業(yè)布局變化對貿(mào)易結(jié)構(gòu)造成影響，相關(guān)風(fēng)險或通過資金鏈、供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈等向銀行業(yè)傳導(dǎo)，對上市銀行的風(fēng)險管理提出更高要求。

從國內(nèi)環(huán)境看，經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨增速換檔，各行業(yè)風(fēng)險特征快速變化，如房地產(chǎn)調(diào)整周期延續(xù)、部分地區(qū)債務(wù)負(fù)擔(dān)相對較重、個別中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險不容忽視、零售貸款質(zhì)量出現(xiàn)波動等。

新型風(fēng)險的不斷涌現(xiàn)也使風(fēng)險形態(tài)變得更為復(fù)雜，上市銀行需借助科技的力量，加強(qiáng)風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對，強(qiáng)化源頭管控，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，精準(zhǔn)有效管理風(fēng)險，提升運(yùn)營韌性。

上市銀行還需提升在發(fā)展中解決問題的能力，增強(qiáng)風(fēng)險管理有效性，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展和高水平風(fēng)險防控的良性互動；堅持系統(tǒng)觀念，持續(xù)深化全面風(fēng)險管理體系改革，健全內(nèi)控合規(guī)長效機(jī)制，提升傳統(tǒng)風(fēng)險管理質(zhì)效，全面防范非傳統(tǒng)風(fēng)險，構(gòu)筑安全生產(chǎn)防線，牢牢守住安全底線。

報告還預(yù)計，監(jiān)管合規(guī)更趨嚴(yán)格。在全新落地的金融監(jiān)管框架下，強(qiáng)監(jiān)管嚴(yán)監(jiān)管將是未來一段時期的主基調(diào)。金融監(jiān)管總局2024年工作會議指出，要“堅決做到監(jiān)管‘長牙帶刺’，有棱有角”“健全金融風(fēng)險處置常態(tài)化機(jī)制，落實(shí)機(jī)構(gòu)、股東、高管、監(jiān)管、屬地、行業(yè)六方責(zé)任”“緊盯‘關(guān)鍵事’‘關(guān)鍵人’‘關(guān)鍵行為’，嚴(yán)格執(zhí)法”“強(qiáng)化央地監(jiān)管協(xié)同，切實(shí)做到同責(zé)共擔(dān)、同題共答、同向發(fā)力”，“加快健全橫向到邊、縱向到底的責(zé)任體系”等。可以預(yù)見，2024年銀行業(yè)嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢仍將延續(xù)。

另外，一系列監(jiān)管法規(guī)的發(fā)布和實(shí)施，如《商業(yè)銀行資本管理辦法》《銀行保險機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險管理辦法》《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險管理辦法》等，將有助于上市銀行全面強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)判和管控的能力，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，提升資金使用效率，同時提高數(shù)字化風(fēng)控能力、數(shù)據(jù)管理能力以及信息安全防范水平等。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國梅 攝