減持竟然左手倒右手 科創(chuàng)新源一股東信披造假和短線交易被罰款40萬(wàn)

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每經(jīng)記者 王硯丹 每經(jīng)編輯 謝欣

3月8日，廣東證監(jiān)局披露了對(duì)科創(chuàng)新源股東鐘志輝信息披露違法違規(guī)和短線交易行為的行政處罰決定書(shū)。決定書(shū)中顯示，鐘志輝實(shí)際控制四個(gè)賬戶，2019年其公告通過(guò)大宗交易減持，實(shí)際為左手倒右手，構(gòu)成虛假減持。此外，他還有數(shù)次短線交易行為。廣東證監(jiān)局最終對(duì)其合計(jì)處以40萬(wàn)元罰款。

減持股份實(shí)際是左手倒右手

根據(jù)廣東證監(jiān)局查實(shí)，鐘志輝于2017年11月21日在光大證券深圳深南大道證券營(yíng)業(yè)部開(kāi)立本人名下“鐘志輝”資金賬戶，2018年11月29日在光大證券廈門展鴻路營(yíng)業(yè)部開(kāi)立本人名下“鐘志輝”資金賬戶。兩家營(yíng)業(yè)部席位均是龍虎榜上的?？汀?/p>

深圳市匯智股權(quán)投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱匯智投資）系鐘志輝投資的平臺(tái)。根據(jù)鐘志輝的決策，“匯智投資”信用資金賬戶于2019年6月26日在天風(fēng)證券深圳平安金融中心證券營(yíng)業(yè)部開(kāi)立。

母某系鐘志輝朋友，經(jīng)后者介紹于2019年6月28日在光大證券深圳深南大道證券營(yíng)業(yè)部開(kāi)立其名下母某的信用資金賬戶。

上述“鐘志輝”“匯智投資”和母某等四個(gè)證券賬戶的交易資金來(lái)源、主要去向均為鐘志輝個(gè)人或關(guān)聯(lián)企業(yè)，證券交易由鐘志輝決策，買入下單及主要賣出下單由鐘志輝通過(guò)手機(jī)及電腦操作，部分賣出下單鐘志輝指令他人操作。

2017年12月8日，科創(chuàng)新源在深交所掛牌上市，鐘志輝系該上市公司股東，持股比例為9.09%，其通過(guò)“鐘志輝”光大深圳賬戶持有科創(chuàng)新源793.17萬(wàn)股。相關(guān)股票于2018年12月到期解禁后，鐘志輝于2019年3月18日賣出51700股，并陸續(xù)將其余788萬(wàn)股轉(zhuǎn)托管至“鐘志輝”光大證券廈門展鴻路的賬戶。

2019年6月12日，鐘志輝向科創(chuàng)新源董事會(huì)書(shū)面報(bào)告，擬在一定期限內(nèi)減持不超過(guò)320萬(wàn)股。次日，科創(chuàng)新源發(fā)布《關(guān)于持股5%以上股東減持計(jì)劃期限屆滿及未來(lái)股份減持計(jì)劃的預(yù)披露公告》。

2019年7月15日，鐘志輝將“鐘志輝”光大證券廈門展鴻路賬戶下的172萬(wàn)股（占上市公司總股本的比例為1.34%）科創(chuàng)新源股票，通過(guò)大宗交易方式過(guò)戶登記至“匯智投資”證券賬戶下，并在當(dāng)日向科創(chuàng)新源董事會(huì)提供《股份減持告知函》，聲稱以大宗交易方式“減持”。次日，科創(chuàng)新源發(fā)布《關(guān)于持股5%以上股東減持比例達(dá)到1%的公告》。

廣東證監(jiān)局指出，因鐘志輝是“匯智投資”證券賬戶的實(shí)際控制人，“匯智投資”證券賬戶持有的科創(chuàng)新源股票實(shí)質(zhì)為鐘志輝所有，因此鐘志輝2019年7月15日在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，未轉(zhuǎn)移相關(guān)股票的控制權(quán)，其將本人名下證券賬戶內(nèi)的股票登記過(guò)戶至“匯智投資”證券賬戶內(nèi)不構(gòu)成真實(shí)減持，其通過(guò)上市公司發(fā)布的減持公告存在虛假記載。

虛假減持或?yàn)榉奖愣叹€交易

同時(shí)，廣東證監(jiān)局還披露了鐘志輝的短線交易情況。

2019年1月24日起，鐘志輝決策并陸續(xù)賣出其持有的科創(chuàng)新源。其中，通過(guò)“鐘志輝”光大證券深圳賬戶，于2019年3月18日賣出51700股，賣出金額158.64萬(wàn)元；通過(guò)“鐘志輝”光大證券廈門賬戶，于2019年1月24日至11月19日共14個(gè)交易日賣出科創(chuàng)新源75.6萬(wàn)股（不含大宗交易賣出部分），賣出金額2112.77萬(wàn)元；通過(guò)“匯智投資”證券賬戶，于2020年1月16日至2月14日共10個(gè)交易日集中競(jìng)價(jià)賣出科創(chuàng)新源172萬(wàn)股，賣出金額5829.97萬(wàn)元；通過(guò)母某的證券賬戶，于2019年8月21日至2020年1月13日共12個(gè)交易日集中競(jìng)價(jià)賣出科創(chuàng)新源102.92萬(wàn)股，賣出金額3004.01萬(wàn)元。

廣東證監(jiān)局還查實(shí)，在上述賣出股票期間，鐘志輝決策并通過(guò)母某的證券賬戶，在2019年7月17日至8月23日合計(jì)8個(gè)交易日集中競(jìng)價(jià)買入科創(chuàng)新源102.92萬(wàn)股，買入金額1974.99萬(wàn)元。

截至2020年3月6日，鐘志輝本人證券賬戶仍持有科創(chuàng)新源827萬(wàn)股（期間因上市公司權(quán)益分派而相應(yīng)增加其持股總數(shù)），占上市公司變更后的總股本比例為6.62%，系上市公司持股5%以上股東。

綜上，鐘志輝在2019年1月24日至2020年2月14日期間反復(fù)交易科創(chuàng)新源股票，在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入，買入后6個(gè)月內(nèi)又賣出，其中2019年7月17日至8月23日共8個(gè)交易日，集中競(jìng)價(jià)買入102.91萬(wàn)股，買入金額1974.99萬(wàn)元；2019年1月24日至2020年2月14日共37個(gè)交易日，集中競(jìng)價(jià)賣出355.68萬(wàn)股，賣出金額1.11億元。

有市場(chǎng)人士指出，從前因后果來(lái)看，鐘志輝之所以在2019年7月進(jìn)行虛假減持交易，左手倒右手，目的是為了規(guī)避作為持股5%以上股東的諸多減持限制，例如窗口期套現(xiàn)規(guī)定、以及后續(xù)減持可能承擔(dān)的信披義務(wù)，并且通過(guò)短線交易獲利。

從K線圖來(lái)看，鐘志輝密集操作區(qū)間恰好是科創(chuàng)新源走勢(shì)震蕩向上之時(shí)，其對(duì)市場(chǎng)把握不可謂不精準(zhǔn)。2019年1月24日至2020年2月14日其集中交易期間，科創(chuàng)新源累計(jì)漲幅高達(dá)101.71%。在2020年2月25日該股股價(jià)創(chuàng)出歷史新高后，科創(chuàng)新源便出現(xiàn)了中級(jí)調(diào)整。與之伴隨的是業(yè)績(jī)下滑——2020年前三季度，科創(chuàng)新源凈利潤(rùn)同比下滑38.96%。

處罰仍遵循老證券法條例

值得一提的是，由于其違法行為發(fā)生在2020年3月1日新證券法實(shí)行之前，對(duì)鐘志輝的處罰仍然遵循老證券法的條例。

廣東證監(jiān)局指出，上述違法事實(shí)，有相關(guān)證券賬戶資料、銀行賬戶資料、上市公司公告、營(yíng)業(yè)部相關(guān)情況說(shuō)明、相關(guān)人員詢問(wèn)筆錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。鐘志輝作為其他信息披露義務(wù)人，向科創(chuàng)新源提供含有虛假記載內(nèi)容的《股份減持告知函》并通過(guò)上市公司公開(kāi)披露，該行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第二條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條所述違法情形；同時(shí)，鐘志輝作為持股5%以上的股東，在六個(gè)月內(nèi)多次反向交易科創(chuàng)新源，該行為違反2005年《證券法》第四十七條第一款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十五條所述違法情形。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)及社會(huì)危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條、第一百九十五條的規(guī)定，廣東證監(jiān)局決定：

一、對(duì)鐘志輝信息披露違法違規(guī)行為，責(zé)令改正，給予警告，并處以30萬(wàn)元罰款。

二、對(duì)鐘志輝短線交易行為，給予警告，并處以10萬(wàn)元罰款。

綜上，對(duì)鐘志輝責(zé)令改正，給予警告，并處以40萬(wàn)元罰款。