剛剛！證監(jiān)會批準深交所主板和中小板合并，要求IPO前12個月入股股東均鎖定三年！這樣回應德勤內(nèi)部舉報事件

每經(jīng)編輯 彭水萍

2月5日，證監(jiān)會召開例行發(fā)布會，證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉介紹了證監(jiān)會2020年案件辦理情況，證監(jiān)會市場部副主任皮六一表示，批準深交所主板和中小板合并。此外，針對德勤內(nèi)部舉報事件，高莉表示，已關注到相關信息，地方證監(jiān)局也接到了有關舉報，已經(jīng)安排對舉報事項進行核查，也要求相關機構(gòu)內(nèi)部自查，后續(xù)情況將持續(xù)跟進。

圖片來源：每經(jīng)記者 張建 攝

以下為今日證監(jiān)會新聞發(fā)布會主要內(nèi)容：

1、證監(jiān)會正式發(fā)布《關于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》

證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉表示，證監(jiān)會發(fā)布《上市公司內(nèi)幕信息知情人登記制度的規(guī)定》。 《登記管理制度》修訂內(nèi)容，一是落實新證券法規(guī)定，二是壓實上市公司防范內(nèi)幕交易的主體責任，三是強化證券交易所在內(nèi)幕交易防控方面的職責，四是明確中介機構(gòu)的配合義務。 高莉表示，證監(jiān)會將不斷完善內(nèi)幕交易的防范機制，打擊內(nèi)幕交易行為，維護市場良好正常秩序。

2、證監(jiān)會全年共辦理案件740起 打擊力度持續(xù)強化

高莉介紹證監(jiān)會2020年案件辦理情況。2020年全年，證監(jiān)會共辦理案件740起，其中新啟動調(diào)查353件（含立案調(diào)查282件），辦理重大案件84件，同比增長34%；全年向公安機關移送及通報案件線索116件，同比增長一倍，打擊力度持續(xù)強化。

財務造假案發(fā)領域增多，系統(tǒng)性、規(guī)?；卣髅黠@，財務舞弊與其他違法行為相互交織。一是案發(fā)領域延伸。除傳統(tǒng)的IP0、持續(xù)信息披露、并購重組等環(huán)節(jié)外，財務造假在債券發(fā)行、新三板精選層等領域時有發(fā)生。二是造假動機復雜，有的為達到發(fā)行上市條件謀劃系統(tǒng)性造假；有的為完成并購重組業(yè)績承諾蓄意造假；有的為達到精選層財務標準粉飾業(yè)績。三是造假手法更加隱蔽，有的上市公司虛構(gòu)境內(nèi)銷售業(yè)務、虛報出口貨物銷售收入，連續(xù)4年累計虛增收入70億元；有的偽造銀行回單虛增利潤28億元。四是財務造假與資金占用、違規(guī)擔保等違法行為相互交織。有的大股東以對外投資的名義將上市公司資金非法轉(zhuǎn)入個人關聯(lián)賬戶，再以投資收益的名義流回上市公司虛增利潤。

操縱手法快速演變，有組織實施操縱市場現(xiàn)象突出。全年新增操縱市場立案案件51起，同比增長11%。實際控制人伙同市場機構(gòu)操縱本公司股價案件數(shù)量增加，全年先后對10名實際控制人啟動調(diào)查，如某實際控制人操縱市場非法獲利近30億元。操縱手法進一步呈現(xiàn)團伙化、復合化特征。有的與配資中介串通，通過多個賬戶快速拉抬股價，引誘市場跟風，并企圖掩蓋交易痕跡規(guī)避調(diào)查；有的利用網(wǎng)站、直播間非法薦股充當股市黑嘴,誘騙投資者高位接盤非法獲利2億元。從涉案金額看，全年共22起操縱市場案件交易金額超過10億元，平均獲利約2億元，嚴重損害投資者利益。

內(nèi)幕交易案件仍多有發(fā)生，法定內(nèi)幕信息知情人涉案占比依然較高。2020年，新增內(nèi)幕交易立案案件66件。從案發(fā)領域看，并購重組仍是內(nèi)幕交易高風險領域，股權(quán)轉(zhuǎn)讓、業(yè)績信息等領域的內(nèi)幕交易案件也有發(fā)生，利用科創(chuàng)板公司重大信息實施內(nèi)幕交易的案件露出苗頭。

積聚市場風險隱患的典型案件增多，違法違規(guī)敏感性、涉眾性特征明顯。一是全年辦理債券市場違法違規(guī)案件9起，主要涉及財務造假、未按規(guī)定披露重大事項及定期報告等類型，部分案件市場高度關注。二是全年新增私募機構(gòu)違法立案案件16起，同比増長33%。有的私募機構(gòu)參與操縱市場，有的私募機構(gòu)挪用基金財產(chǎn)兌付其他基金投資者本息，甚至用于償還債務。

中介機構(gòu)勤勉盡責問題依然突出，相關執(zhí)業(yè)程序不充分、不適當，對財務舞弊跡象未保持合理懷疑。全年新增中介機構(gòu)違法立案案件15起，其中涉及審計機構(gòu)9家，證券公司2家，評估公司1家。從業(yè)務種類看，年報審計、資產(chǎn)收購、重大資產(chǎn)重組等環(huán)節(jié)均有涉案。此外，個別會計所在多個審計項目中屢次涉案，內(nèi)控管理缺失。

3、證監(jiān)會就《上市公司投資者關系管理指引》征求意見

證監(jiān)會就《上市公司投資者關系管理指引》征求意見。主要內(nèi)容，一是明確投資者關系管理的內(nèi)涵；二是進一步增加投資者關系管理的內(nèi)容和方式；三是強化對上市公司的約束，尤其是關鍵少數(shù)的主體責任。

4、證監(jiān)會：批準深交所主板和中小板合并

證監(jiān)會市場部副主任皮六一表示，批準深交所主板和中小板合并。合并深交所的主板和中小板的安排是“兩個統(tǒng)一、四個不變”，即統(tǒng)一業(yè)務規(guī)則，統(tǒng)一運行監(jiān)管模式，保持發(fā)行上市條件不變，投資者門檻不變，交易機制不變，證券代碼及筒稱不變。證監(jiān)會將指導深交所整合主板與中小板的制度規(guī)則，做好監(jiān)管銜接，對發(fā)行上市、市場產(chǎn)品、指數(shù)名稱等進行調(diào)整，做好技術系統(tǒng)調(diào)整測試，確保改革平穩(wěn)落地。下一步證監(jiān)會堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持“建制度、不干預、零容忍”的方針，保持改革定力，加強改革統(tǒng)籌，加強資本市場基礎制度建設，構(gòu)建資本市場新發(fā)展格局。

5、證監(jiān)會回復德勤內(nèi)部舉報事件：已安排核查

針對德勤內(nèi)部舉報事件，高莉表示，已關注到相關信息，地方證監(jiān)局也接到了有關舉報，已經(jīng)安排對舉報事項進行核查，也要求相關機構(gòu)內(nèi)部自查，后續(xù)情況將持續(xù)跟進。

6、證監(jiān)會：IPO前12個月入股股東均需鎖定三年

證監(jiān)會今日發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引——關于申請首發(fā)上市企業(yè)股東信息披露》，對違規(guī)代持、影子股東、突擊入股、多層嵌套等IPO亂象加強監(jiān)管?！吨敢返闹饕獌?nèi)容包括五個方面：要求發(fā)行人清理股份代持，不存在違規(guī)持股情況；提交申請前12個月內(nèi)入股的新增股東都要鎖定36個月；加強對入股價格異常、多層嵌套股東的監(jiān)管，要求穿透核查；壓實中介機構(gòu)責任；形成監(jiān)管合力。

高莉表示，欺詐發(fā)行上市股票的責令回購是制度創(chuàng)新，是注冊制改革的配套制度，對于提高違法成本，保護投資者合法權(quán)益具有重要意義。高莉表示，證監(jiān)會起草了責令回購實施辦法的征求意見稿，從征求意見情況來看，各方普遍支持盡快出臺，證監(jiān)會后續(xù)還通過了專家座談會等，對回購對象范圍、回購價格等問題進行了市場研究，目前實施辦法正在進行完善和修改，后續(xù)將抓緊推進規(guī)則的修訂程序，盡快發(fā)布實施。

7、證監(jiān)會：持續(xù)優(yōu)化中長期資金的入市環(huán)境

高莉表示，針對近期兩辦方案中提出要培育機構(gòu)投資者的舉措，證監(jiān)會將進行投融資改革，一是簡化基金的注冊機制，提供權(quán)益類基金的供給和質(zhì)量；二是持續(xù)優(yōu)化中長期資金的入市環(huán)境，提升權(quán)益類資金的投資比例。

來源：每日經(jīng)濟新聞綜合

封面圖片來源：每經(jīng)記者 張建 攝