中信重工首發(fā)12億元募資近8年后更改用途 中德證券2名保代被上交所監(jiān)管關(guān)注

每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 吳永久    

10月19日，上交所發(fā)布了對中信重工首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人梁煒、劉萍予以監(jiān)管關(guān)注。據(jù)了解，2012年7月，中信重工完成了募集資金凈額30.86億元的主板首次公開發(fā)行，中德證券作為獨家保薦人和聯(lián)席主承銷商，中信重工成為當年過會并完成發(fā)行的最大規(guī)模IPO。根據(jù)募資用途，其中12億元用于新能源裝備制造產(chǎn)業(yè)化項目（以下簡稱新能源項目），計劃至2016年達到預(yù)定可使用狀態(tài)。

但至2020年3月變更募投資金用途，此前僅對新能源項目采取設(shè)計與勘測等初步工作，進度明顯不及預(yù)期。上交所表示，保薦代表人未能勤勉盡責，對有關(guān)募投項目進展信息披露不及時、不準確，相關(guān)風險提示不充分。

近8年后將募集資金變更用途

2012年7月2日中信重工通過首次公開發(fā)行A股股票，合計募集資金凈額約30.86億元，并聘請中德證券作為公司首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的保薦機構(gòu)。募集資金中，12億元用于新能源項目，計劃至2016年達到預(yù)定可使用狀態(tài)。

2014年4月10日，中德證券披露2013年度《募集資金存放與實際使用情況的專項核查意見》（以下簡稱《核查意見》），將新能源項目達到可使用狀態(tài)日期提前至2015年。

此后，中德證券在披露的2014年度至2018年度的5份年度《核查意見》中，均稱新能源項目實際進度與計劃進度有差距，原因均系重型裝備市場不及預(yù)期景氣，實際執(zhí)行中根據(jù)市場需求情況評估后適度放緩?fù)顿Y進度，但未說明具體情形及可能產(chǎn)生的影響。

上述《核查意見》顯示，新能源項目2014年度已累計投入3508萬元，至2018年度累計投入金額為4599萬元，遠低于計劃投入金額，進展緩慢。

此外，中德證券在《核查意見》中3次變更項目達到預(yù)定可使用狀態(tài)日期，由2015年不斷延期至2020年，且未說明項目可行性發(fā)生重大變化相關(guān)情況。

2020年3月13日，中信重工披露公告稱，截至2020年2月29日，新能源項目已進行了項目設(shè)計與勘測等，使用募集資金4878.58萬元，占該項目計劃使用資金的4.07%。公司擬將新能源項目剩余募集資金變更用途。中德證券同時披露了《擬變更募集資金投資項目有關(guān)事項的核查意見》，認為公司現(xiàn)階段無需進一步擴張產(chǎn)能。

2名保代被予以監(jiān)管關(guān)注

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，就在中信重工披露變更募投用途公告后，上交所緊急對中信重工發(fā)布了問詢函。

上交所表示，請公司補充說明在項目論證設(shè)計及項目推進過程中，公司是否對相關(guān)項目可能面臨的實施難度、市場前景變化風險進行了審慎評估，在前期該新能源項目未達到計劃進度時沒有及時變更的原因，并充分提示相關(guān)風險。

另外，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，當出現(xiàn)募投項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化、擱置時間超過一年、超過募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關(guān)計劃金額50%等情形時，上市公司應(yīng)當對該募投項目的可行性、預(yù)計收益等重新進行論證，決定是否繼續(xù)實施該項目，并在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募投項目。上交所表示，請公司說明前期是否嚴格按規(guī)定履行了相關(guān)義務(wù)，公司全體董監(jiān)高在此期間是否勤勉盡責。

今年3月末，中信重工發(fā)布了對上交所問詢函的回復(fù)，與此同時，也發(fā)布了中德證券對相關(guān)問題的核查意見。中德證券稱，保薦機構(gòu)查閱了公司IPO招股說明書、歷年定期報告、募集資金使用說明、公司全體董監(jiān)高發(fā)表的相關(guān)意見，以及對公司高管進行了訪談。公司在項目論證設(shè)計及項目推進過程中，公司對相關(guān)項目可能面臨的實施難度、市場前景變化風險進行了審慎評估，并在相關(guān)信息披露文件中披露了風險，公司董監(jiān)高履行了義務(wù)，勤勉盡責。針對公司相關(guān)披露存在不夠準確、不夠及時之處，督促公司在日后工作中提高信息披露質(zhì)量、完善信息披露工作。

不過，從本次處罰來看，上交所認為，保薦代表人未能勤勉盡責，在2014至2019年出具的《核查意見》中，僅以市場不景氣為由變更項目預(yù)定可使用日期，但未根據(jù)項目實施情況及時對外披露募投項目進展，也未充分向市場說明項目推進存在的不確定性風險及具體原因。保薦代表人有關(guān)募投項目進展信息披露不及時、不準確，相關(guān)風險提示不充分。鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，保薦代表人梁煒、劉萍予以監(jiān)管關(guān)注。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)