去年21家信托公司被罰1450萬 業(yè)務(wù)違規(guī)成重災區(qū)

圖片來源：攝圖網(wǎng)

金融行業(yè)整治全面趨嚴。

證券時報記者梳理近年信托行業(yè)受罰情況發(fā)現(xiàn)，信托公司受罰數(shù)量逐年增多。僅2018年，銀保監(jiān)會就下發(fā)24張罰單，這一數(shù)據(jù)是4年前的4倍。

與此同時，記者還發(fā)現(xiàn)了更多值得關(guān)注的變化。例如去年業(yè)務(wù)違規(guī)情況尤為突顯，無論罰單總額，抑或是單筆最大罰單金額均遠超2017年。此外，2018年首次出現(xiàn)了因未履行事前審批而受罰的信托公司。

天津、中原屢次被罰

據(jù)證券時報記者不完全統(tǒng)計，2018年共有21家信托公司受到處罰。這意味著，信托行業(yè)近1/3的公司都曾發(fā)生不同程度的違規(guī)行為。

從2018年銀保監(jiān)會開出的罰單來看，共有13張罰單和信托業(yè)務(wù)有關(guān)，涉及11家信托公司。其中，天津信托分別因“證券信托結(jié)構(gòu)化比例超過法定上限”、“地方融資平臺貸款業(yè)務(wù)未直接對應(yīng)項目、資金使用監(jiān)控不到位”、“資金池信托業(yè)務(wù)新增非標資產(chǎn)入池、未如實披露信用風險”被天津銀保監(jiān)局開具三張罰單，合計罰款100萬元。

此外，中原信托也遭到多次處罰，分別因“以固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易”、“未按監(jiān)管要求計提撥備”，被河南銀保監(jiān)局開具兩張罰單，合計罰款60萬元。

經(jīng)梳理，具體信托計劃違規(guī)的案由包括盡職調(diào)查不充分、信托資金投向違規(guī)（不合規(guī)的房地產(chǎn)和資金池項目）、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計違規(guī)（杠桿比例超限、政信項目違規(guī)接受擔保等）、關(guān)聯(lián)交易未報備、信托計劃推介及信托文件簽署不當（合格投資者識別、合格投資者人數(shù)管理、推介機構(gòu)選擇等）、信托財產(chǎn)管理未盡審慎義務(wù)、信息披露不合規(guī)、信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓管理失職、以信托財產(chǎn)牟取不當利益等。

去年業(yè)務(wù)違規(guī)情況尤為突出，無論罰單總額，抑或是單筆最大罰單金額均遠超2017年。2018年銀保監(jiān)會共下發(fā)24張罰單，合計罰款1450萬元。其中單筆最大罰單為610萬元，即華潤信托因“房地產(chǎn)開發(fā)二級資質(zhì)審查不符合要求”、“未正確填報政府融資平臺業(yè)務(wù)報表”、“合格投資者穿透審核不符合要求”、“個人理財資金投資信托劣后受益權(quán)”、“協(xié)助保險資金投資于通道類信托計劃”、“違規(guī)代持保險資產(chǎn)管理公司股權(quán)”6項事由遭到處罰。

2018年的另一個大額罰單來自中航信托，其因“個別固有資金投資信托計劃時受托人為唯一受益人”、“固有資金受讓劣后信托受益權(quán)，成為信托計劃劣后受益人”、“優(yōu)先委托人與劣后委托人投資資金比例超過2:1的結(jié)構(gòu)化股票投資信托計劃屢次延期且比例不斷擴大”等三項業(yè)務(wù)違規(guī)行為被江西銀保監(jiān)局罰沒80萬元。

值得注意的是，2018年首次出現(xiàn)了因未履行事前審批而受罰的信托公司。紫金信托未經(jīng)批準以固有財產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，被江蘇銀保監(jiān)局處以60萬元罰款，這也是去年罰金最高的三例之一。最近一家獲得固有PE業(yè)務(wù)資格的信托公司是中糧信托，獲批時間是2017年2月份。截至紫金信托被處罰，尚未發(fā)現(xiàn)其獲得該項業(yè)務(wù)資格。

此外，因信息披露不符合要求，及內(nèi)控不到位而領(lǐng)罰單的信托公司數(shù)量近三年一直居高不下。

信托業(yè)3年被罰4315萬

據(jù)中國銀保監(jiān)會網(wǎng)站統(tǒng)計，2015年～2018年，銀保監(jiān)會（及原銀監(jiān)會）向信托公司共開具了61張罰單。

另外，中國人民銀行天津分行發(fā)布的行政處罰信息公示表顯示，2018年7月30日，北方國際信托股份有限公司因違反《征信業(yè)管理條例》相關(guān)規(guī)定被處以5萬元罰款，這是去年以來由央行分行開出的首張征信罰單。

從處罰的數(shù)量來看，各銀監(jiān)局在2015年僅發(fā)出6張罰單，2016年稍有上升至9張，2017年這一數(shù)字快速攀升至22張，而2018年前信托公司合計領(lǐng)23張罰單，整體符合監(jiān)管越發(fā)嚴格的趨勢。

從處罰金額上看，2016年9張罰單合計處罰金額1930萬元。其中2016年1月22日，平安信托因“將信托財產(chǎn)的部分收益確認為子公司收入、賬戶管理存在嚴重缺陷”被深圳銀監(jiān)局處以1650萬元罰款。這是繼其2015年12月7日因“資金池業(yè)務(wù)投向不合規(guī)”被深圳銀監(jiān)局處以980萬元罰款之后的又一張巨額罰單，同時也創(chuàng)造了整個信托行業(yè)遭受的最大罰款金額紀錄。

2017年的22張罰單合計處罰金額935萬元，其中上海信托因“在開展信托貸款業(yè)務(wù)過程中，內(nèi)部控制嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則”被上海銀監(jiān)局處以200萬元罰款，成為當年金額最大的一張罰單。

2018年，23張罰單合計處罰金額1450萬元，相較上一年同期罰款總額增長55.08%。

從各年處罰案由來看，業(yè)務(wù)違規(guī)的情況急劇增長。此外，內(nèi)控不到位、經(jīng)營不審慎和信息披露不符合要求都成為了信托公司新的違規(guī)高發(fā)行為；而推薦違規(guī)、關(guān)聯(lián)交易違規(guī)的情況也依舊沒有杜絕。但2018年信托公司在法人治理結(jié)構(gòu)、績效發(fā)放和董監(jiān)高人員履職方面變得更加規(guī)范。

普益標準研究員吳紅麗表示，信托公司受罰將對其業(yè)務(wù)開展、企業(yè)評級、自身形象以及個人職業(yè)規(guī)劃帶來較大影響。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，在受托管理社保基金、保險資金、企業(yè)年金、擔任特定目的受托機構(gòu)以及開辦受托境外理財業(yè)務(wù)時，受到行政處罰的信托公司會有限制，未來在申辦新業(yè)務(wù)類型時也可能受到影響。信托公司擬新設(shè)基金子公司等主體時，有可能因自身被行政處罰而無法開立相關(guān)機構(gòu)。同時，近三年公司及高級管理人員發(fā)生重大刑事案件且受監(jiān)管機構(gòu)行政處罰的信托公司，不具備開展信保業(yè)務(wù)的條件，受到處罰將影響信托公司的業(yè)務(wù)發(fā)展布局。