因在雅百特造假案中出具虛假文件，這家券商被罰沒金額超兩成去年凈利潤(rùn)！

每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 何劍嶺    

圖片源自：視覺中國(guó)

金元證券今日發(fā)布公告稱，作為雅百特資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問，因涉嫌出具文件存在虛假記載，于7月31日收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰事先告知書》，擬沒收公司業(yè)務(wù)收入1000萬元，并處以3000萬元罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)雅百特項(xiàng)目?jī)擅鞴苋藛T給予警告，并分別處以10萬元罰款。

火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）注意到，金元證券2017年凈利潤(rùn)約1.71億元，上述罰沒款項(xiàng)占比逾兩成。

雅百特股票8月17日停牌 存在暫停上市或終止上市風(fēng)險(xiǎn)

今年7月5日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布公告披露，2017年12月14日，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)雅百特及相關(guān)人員涉嫌違反證券法律法規(guī)案作出行政處罰和市場(chǎng)禁入決定。雅百特為了實(shí)現(xiàn)重組上市業(yè)績(jī)承諾，2015年至2016年9月通過虛構(gòu)境外工程項(xiàng)目、虛構(gòu)國(guó)內(nèi)及出口建筑材料貿(mào)易、偽造工程合同和銷售回款等方式虛增營(yíng)業(yè)收入合計(jì)約5.8億元，虛增利潤(rùn)約2.6億元。其中，2015年虛增利潤(rùn)2.3億元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的73%。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，上述行為涉嫌構(gòu)成違規(guī)披露、不披露重要信息罪，根據(jù)《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》（國(guó)務(wù)院令第310號(hào)），證監(jiān)會(huì)專門與公安機(jī)關(guān)進(jìn)行了會(huì)商，決定將雅百特及相關(guān)人員涉嫌證券犯罪案件移送公安機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

同時(shí)，深交所也披露，雅百特涉嫌構(gòu)成違規(guī)披露、不披露重要信息罪，中國(guó)證監(jiān)會(huì)已將該案移送公安機(jī)關(guān)。深交所已正式啟動(dòng)對(duì)雅百特的強(qiáng)制退市機(jī)制，公司股票存在被暫停及終止上市的風(fēng)險(xiǎn)。

今日晚間，雅百特發(fā)布公告表示，深交所將自公司股票復(fù)牌三十個(gè)交易日期限屆滿后的次一交易日對(duì)公司股票實(shí)施停牌。公司股票自2018年7月6日復(fù)牌之日起至2018年8月16日，已滿三十個(gè)交易日。根據(jù)根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2018年修訂）》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)公司申請(qǐng)，公司股票（證券簡(jiǎn)稱:*ST百特；證券代碼:002323）將于2018年8月17日開市起停牌，待深圳證券交易所根據(jù)相關(guān)規(guī)則作出后續(xù)安排。同時(shí)公司也提示，公司股票存在暫停上市或終止上市風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)廣大投資者注意。

火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）注意到，雅百特股價(jià)7月6日復(fù)牌前報(bào)收5元/股，8月16日收盤報(bào)收1.31元/股。

金元證券被罰沒4000萬元 占去年凈利超兩成

值得注意的是，證監(jiān)會(huì)在7月5日除了表示向公安機(jī)關(guān)移送雅百特及相關(guān)人員外，還表示完成對(duì)雅百特相關(guān)中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)行為的調(diào)查。初步查明，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)金元證券、審計(jì)機(jī)構(gòu)眾華會(huì)計(jì)師事務(wù)所涉嫌出具含有虛假內(nèi)容的證明文件，證監(jiān)會(huì)將依法嚴(yán)肅處理。

今日，火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）注意到，金元證券披露公告稱，作為雅百特資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問，因涉嫌出具文件存在虛假記載，于7月31日收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰事先告知書》，主要內(nèi)容包括：

證監(jiān)會(huì)擬根據(jù)《證券法》第二百二十三條的規(guī)定，沒收公司業(yè)務(wù)收入1000萬元，并處以3000萬元罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)雅百特項(xiàng)目?jī)擅鞴苋藛T給予警告，并分別處以10萬元罰款。

火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）查閱到，《證券法》第二百二十三條規(guī)定，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入，暫?；蛘叱蜂N證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可，并處以業(yè)務(wù)收入一倍以上五倍以下的罰款。這么看來，即使雅百特造假性質(zhì)惡劣，金元證券也并沒有處以“沒一罰五”的頂格處罰。

金元證券表示，根據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序，公司將參加行政處罰事項(xiàng)的陳述、申辯與聽證工作。另外，金元證券稱，預(yù)計(jì)本項(xiàng)行政處罰，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況及償債能力等不會(huì)產(chǎn)生重大影響。

根據(jù)證券業(yè)協(xié)會(huì)披露，2017年金元證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入11.18億元，位列第62位，凈利潤(rùn)1.71億元，位列第69位。另外，營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)分別同比增長(zhǎng)1.53%和13.56%，其中凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率位列全行業(yè)第12位。但是前述罰沒4000萬元，占到2017年凈利潤(rùn)逾兩成。