最高罰款606萬！外管局公布企業(yè)、個人外匯25個違規(guī)案例

7月28日晚間，國家外匯管理局綜合司根據(jù)《中華人民共和國政府信息公開條例》（國務(wù)院令第492號）等相關(guān)規(guī)定，通報了一批企業(yè)、個人和銀行的外匯違規(guī)案例。

企業(yè)案例方面主要是利用虛假貿(mào)易合同、偽造發(fā)票和貨運(yùn)提貨單、重復(fù)使用報關(guān)單等，向境外非法轉(zhuǎn)移資金。

個人案例方面，主要是利用多個境內(nèi)賬戶進(jìn)行逃匯、套匯等。銀行方面則是未盡職審核等。

案例1：捷匯通（天津）貿(mào)易有限公司逃匯案

2015年7月至9月，捷匯通（天津）貿(mào)易有限公司編造采購合同，虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易，以“預(yù)付貨款”名義對外支付4825.78萬美元，造成大額外匯資金非法流出。

該行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。違規(guī)金額巨大，性質(zhì)惡劣，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其處以罰款606萬元人民幣。

案例2：日照天橋貿(mào)易有限公司逃匯案

2015年9月至11月，日照天橋貿(mào)易有限公司虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易合同，偽造商業(yè)發(fā)票和貨運(yùn)提單，向境外非法轉(zhuǎn)移資金1528.51萬美元。

該行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定,構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其處以罰款291.9萬元人民幣。

案例3：浙江紹興三錦石化有限公司逃匯案

2015年4月至2016年4月，浙江紹興三錦石化有限公司與境外公司勾結(jié)，使用已作廢貨運(yùn)提單，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易合同，先后5次向境外非法轉(zhuǎn)移資金，金額合計(jì)2566萬美元。

該行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其處以罰款280萬元人民幣。

案例4：四川元捷貿(mào)易有限責(zé)任公司逃匯案

2014年3月至2016年6月，四川元捷貿(mào)易有限責(zé)任公司虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易，多次使用報廢船只的虛假提單，辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)20筆合計(jì)1299.92萬美元；辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收匯業(yè)務(wù)20筆合計(jì)1303.38萬美元，非法進(jìn)行套利。

該行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條、第十四條的規(guī)定，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，利用虛假單證向境外付匯的行為，構(gòu)成逃匯行為，對其處以罰款243.89萬元人民幣；根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十一條的規(guī)定，利用虛假單證收匯構(gòu)成外匯違規(guī)匯入行為，對其處以罰款244.53萬元人民幣。合并處罰488.42萬元人民幣。

案例5：上海珂璽國際貿(mào)易有限公司逃匯案

2016年1月，上海珂璽國際貿(mào)易有限公司勾結(jié)境外關(guān)聯(lián)公司，偽造海運(yùn)提單，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易，向境外非法轉(zhuǎn)移資金824.86萬美元。

該行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其處以罰款380萬元人民幣。

案例6：寧波北工能源有限公司逃匯案

2015年11月，寧波北工能源有限公司與境外公司勾結(jié)，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易，使用無效的海運(yùn)提單辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯，向境外非法轉(zhuǎn)移資金804.91萬美元。

該行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其處以罰款152萬元人民幣。

案例7：深圳市圣灝實(shí)業(yè)有限公司逃匯案

2015年3月，深圳市圣灝實(shí)業(yè)有限公司通過虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易、篡改提單信息、偽造海運(yùn)提單等手段，從銀行騙取貿(mào)易融資849.49萬美元，非法轉(zhuǎn)移境外。

該行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其處以罰款105萬元人民幣。

案例8：浙江籍陳某等境外提現(xiàn)方式非法經(jīng)營案

2013年10月至2015年11月，陳某等4人以本人及親戚朋友名義，辦理100多張銀行卡，在澳門提取港元現(xiàn)鈔，再私下賣給當(dāng)?shù)厣虘艋蛸€場，涉及金額4.76億元人民幣。

該行為構(gòu)成未經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯以外其他外匯業(yè)務(wù)行為，浙江瑞安市人民法院以非法經(jīng)營罪判決陳某等4人有期徒刑3至5年，并處罰金30萬元人民幣。

案例9：湖北籍劉某非法買賣外匯案

2016年6月至9月，劉某通過地下錢莊分3次將1035萬元人民幣兌換成港元并在香港購買股票，股票賣出所得1490萬港元通過地下錢莊在香港結(jié)匯，分8次匯入境內(nèi)。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買賣外匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對其處以罰款181萬元人民幣。

案例10：浙江籍施某通過離岸賬戶非法買賣外匯案

2011年8月至2015年3月，施某通過其實(shí)際控制的香港公司在內(nèi)地開立離岸賬戶，將公司出口所得外匯收入546萬美元，非法售賣給境內(nèi)個人。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買賣外匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對其給予警告，并處以罰款84萬元人民幣。

案例11：黑龍江籍孫某逃匯案

2015年4月至9月，孫某為非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，采用分拆方式，將人民幣資金分散匯入69人境內(nèi)個人賬戶，再借用該69名個人年度購匯額度，將344.99萬美元違規(guī)匯至本人控制的境外賬戶。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第七條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其處以罰款54.25萬元人民幣。

案例12：山東籍史某非法買賣外匯案

2015年6月至7月，史某非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，將644萬元人民幣分7筆轉(zhuǎn)入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶，通過地下錢莊境外賬戶在澳大利亞收取123.47萬澳元。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買賣外匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對其處以罰款45.08萬元人民幣。

案例13：貴州籍祝某非法買賣外匯案

2014年9月至2015年9月，祝某為逃避監(jiān)管，將1291.4萬港元通過地下錢莊兌換并轉(zhuǎn)入境內(nèi)本人人民幣賬戶，涉及金額1034.74萬元人民幣。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買賣外匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對其處以罰款36萬元人民幣。

案例14：廣東籍陳某非法買賣外匯案

2015年5月，陳某為實(shí)現(xiàn)逃稅目的，將境外收取的外匯通過地下錢莊轉(zhuǎn)入境內(nèi)本人人民幣賬戶，涉及金額1037.4萬元人民幣。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買賣外匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對其處以罰款31.5萬元人民幣。

案例15：香港籍潘某非法介紹買賣外匯案

2014年，潘某通過其境內(nèi)個人結(jié)算賬戶收取境內(nèi)個人葉某11筆，共計(jì)403萬元人民幣，聯(lián)系香港地下錢莊向葉某指定境外供貨商付款501萬港元，用于走私動物飼料。

該行為構(gòu)成非法介紹買賣外匯行為，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對其給予警告，并處以罰款18萬元人民幣。

案例16：廣東籍劉某逃匯案

2016年11月，劉某為償還境外融資本息，借用18名境內(nèi)個人年度購匯額度，分拆購付匯，將89.15萬美元轉(zhuǎn)移至本人控制的香港賬戶。

該行為違反《個人外匯管理辦法》第七條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其處以罰款12.06萬元人民幣。

案例17：興業(yè)銀行重慶分行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯案

2014年9月至2015年4月，興業(yè)銀行重慶分行在6家異地企業(yè)提交的提單均為虛假提單，裝箱單、提單貨物重量畸輕，明顯有悖常理的情況下，未對轉(zhuǎn)口貿(mào)易及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審核，為上述企業(yè)辦理名為轉(zhuǎn)口貿(mào)易實(shí)為非法套利的付匯業(yè)務(wù)15筆，金額合計(jì)1.62億美元。

該行上述行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，金額巨大，情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以責(zé)令限期改正，沒收違法所得41.05萬元人民幣，并處罰款90萬元人民幣的處罰。

案例18：民生銀行三亞分行違規(guī)辦理個人分拆購匯案

2014年5月至2016年1月，民生銀行三亞分行為17名個人辦理18筆購匯匯出業(yè)務(wù)，金額81.08萬美元。其中16人為該行員工，均為出借個人購匯額度幫助該行負(fù)責(zé)人汪某及朋友購匯匯往境外賬戶。2016年7月，該行為5名員工辦理5筆購匯提鈔業(yè)務(wù)，金額45000美元，均為出借個人購匯額度幫助該行負(fù)責(zé)人汪某購匯提鈔。

該行上述行為違反了《個人外匯管理辦法》第七條、第九條、第三十二條等規(guī)定，參與人員主要為該行負(fù)責(zé)人和員工，情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以罰款100萬元人民幣，責(zé)令停止對私售匯業(yè)務(wù)1年的處罰，對該行負(fù)責(zé)人汪某罰款50萬元人民幣，責(zé)令對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。

案例19：寧波銀行上海張江支行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯案

2016年5月至7月，寧波銀行上海張江支行在企業(yè)提交的海運(yùn)提單均為復(fù)印件，收貨人名稱與該企業(yè)不一致，不能證明該企業(yè)擁有相關(guān)貨權(quán)和真實(shí)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景的情況下，未對轉(zhuǎn)口貿(mào)易及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審核，為該企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯4筆，金額合計(jì)9217.69萬美元。

該行上述行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，金額巨大，情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以責(zé)令限期改正，并處罰款100萬元人民幣，責(zé)令停止經(jīng)營對公售匯業(yè)務(wù)1年的處罰。

案例20：重慶農(nóng)村商業(yè)銀行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯案

2014年3月至11月，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行在某企業(yè)提交的提單為虛假記名提單，收貨人名稱與該企業(yè)不一致，提單、裝箱單中商品數(shù)量、重量等基本計(jì)量單位缺失的情況下，未對轉(zhuǎn)口貿(mào)易及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審核，為該企業(yè)辦理名為轉(zhuǎn)口貿(mào)易實(shí)為非法套利的付匯業(yè)務(wù)11筆，金額合計(jì)6608.21萬美元。

該行上述行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，金額巨大，情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以責(zé)令限期改正，沒收違法所得23.28萬元人民幣，并處罰款90萬元人民幣的處罰。

案例21：中國農(nóng)業(yè)銀行嘉善支行違規(guī)辦理貿(mào)易融資案

2015年6月，中國農(nóng)業(yè)銀行嘉善支行在企業(yè)提供的銷售合同金額大幅偏離實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營，系構(gòu)造合同情況下，未對貿(mào)易背景及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審查，為該企業(yè)辦理了一筆1900萬美元貿(mào)易融資。

該行上述行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以罰款40萬元人民幣的處罰。

案例22：恒豐銀行泉州分行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯案

2015年8月至9月，恒豐銀行泉州分行在某異地企業(yè)提交的提單均為記名提單復(fù)印件，收貨人名稱與企業(yè)不一致，不能證明企業(yè)擁有相關(guān)貨權(quán)和真實(shí)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景的情況下，未對轉(zhuǎn)口貿(mào)易及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審核，為該企業(yè)辦理名為轉(zhuǎn)口貿(mào)易實(shí)為非法套利的付匯業(yè)務(wù)3筆，金額合計(jì)1183萬美元。

該行上述行為違反《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以責(zé)令限期改正，并處罰款40萬元人民幣的處罰。

案例23：中國建設(shè)銀行德州分行違規(guī)辦理個人分拆購匯案

2015年2月，中國建設(shè)銀行德州分行所轄支行在同一企業(yè)多名員工同日通過新開賬戶集中購匯、每筆接近5萬美元、本人不到場等分拆特征明顯的情況下，既未審核個人委托購匯授權(quán)書等材料，也未對購匯人民幣資金來源進(jìn)行盡職調(diào)查，為2名個人辦理了41人名下的個人分拆購匯，金額合計(jì)204.59萬美元。

該行上述行為違反了《個人外匯管理辦法》第七條、第九條、第三十二條等規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以罰款30萬元人民幣的處罰。

案例24：中國農(nóng)業(yè)銀行鎮(zhèn)江分行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯案

2015年12月和2016年1月，中國農(nóng)業(yè)銀行鎮(zhèn)江分行在企業(yè)提供的提單因貨主指定收貨人而無法轉(zhuǎn)讓、提單信息證明該企業(yè)沒有貨權(quán)情況下，未對轉(zhuǎn)口貿(mào)易及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審核，分別為該企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易購付匯81.09萬美元和51.97萬美元。

該行上述行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以罰款30萬元人民幣的處罰。

案例25：平安銀行珠海分行違規(guī)辦理售匯案

2015年7月，平安銀行珠海分行在企業(yè)提交的合同顯示企業(yè)為出口方、應(yīng)辦理出口收匯業(yè)務(wù)、并無真實(shí)貿(mào)易購匯需求的情況下，未對貿(mào)易背景及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審查，為企業(yè)辦理進(jìn)口購匯3筆，金額合計(jì)375萬美元。

該行上述行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條的規(guī)定。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，予以責(zé)令限期改正，并處罰款26萬元人民幣的處罰。

來源：21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道微信號（jjbd21）綜合自21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道（記者：姚瑤）、外管局官方微信