IPO申請文件、定期報告“造假” 登云股份及高管受罰

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 邱德坤    

每經(jīng)記者 邱德坤  每經(jīng)編輯 宋思艱 

今日（6月6日），登云股份（002715,SZ）公告稱，公司及歐洪先、潘煒、張弢等25位相關人員6月5日收到證監(jiān)會《行政處罰決定書》（以下簡稱《決定書》）?！稕Q定書》顯示，在IPO申請文件、2013年年報、2014年年報、2015年一季報中，登云股份均存在虛假記載、重大遺漏行為。

記者注意到，登云股份及相關當事方均要接受處罰，兩位高管也因此辭職。

今日，登云股份工作人員對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，對于證監(jiān)會的行政處罰決定，公司尚未收到相關方的態(tài)度和意見。至于因上述事項而辭職的高管，上市公司有應對方法。

公司及相關高管被警告、罰款

《決定書》顯示，登云股份存在虛假記載、重大遺漏行為。以登云股份的IPO申請文件為例，2010年～2013年6月，登云股份存在部分三包索賠費、咨詢服務費、會務費不入賬，以及票據(jù)貼現(xiàn)費用不入賬、提前確認收入等情形；未按規(guī)定披露關聯(lián)方關系及關聯(lián)交易；未有效執(zhí)行資金內控制度，存在違規(guī)對外借款等情形。

證監(jiān)會認為，登云股份的上述行為，違反了《證券法》第六十三條有關“發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏”的規(guī)定，構成《證券法》第一百九十三條第一款所述“發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露信息，或者披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏”的行為。

《決定書》稱，證監(jiān)會決定：責令登云股份改正，給予警告，并處以60萬元罰款。對歐洪先、潘煒、張弢等25名相關人員給予警告，并分別處以30萬元、20萬元、15萬元、10萬元等金額的罰款。

對于為何出現(xiàn)上述問題，仍未知曉。登云股份證券部工作人員表示，在該案件的調查過程中，各方如何進行溝通，對現(xiàn)在并無影響。

兩高管辭職

登云股份公告稱，根據(jù)《行政處罰決定書》，公司股票不會因處罰決定而被暫?；蚪K止上市。

而在此前，登云股份在《立案調查事項進展暨風險提示公告》中表示，如公司觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2014年修訂）》13.2.1條規(guī)定的欺詐發(fā)行或重大信息披露違法情形，公司股票交易將被實行退市風險警示。實行退市風險警示30個交易日的期限屆滿后，公司股票將被停牌，直至深交所在15個交易日內作出是否暫停公司股票上市的決定。

登云股份工作人員表示，登云股份在上述《立案調查事項進展暨風險提示公告》中所提及的內容，是按照交易所的相關規(guī)定及格式。

值得注意的是，登云股份的兩位高管因此辭職。6月3日，登云股份公告，公司董事會于6月2日收到董事、總經(jīng)理歐洪先，董事、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)潘煒提交的書面辭職報告。

據(jù)了解，歐洪先和潘煒的辭職，均與本次立案調查結果有關。登云股份公告稱，歐洪先與潘煒均收到證監(jiān)會的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。對此，歐洪先申請辭去登云股份董事、總經(jīng)理等職務；潘煒申請辭去登云股份董事、財務總監(jiān)等職務。

登云股份工作人員稱，上述董事和高級管理人員的辭職，不會影響公司正常運營。董事會已指定由公司副總經(jīng)理張福如代為履行公司總經(jīng)理的職責。