監(jiān)管發(fā)文規(guī)范票據(jù) 部分“同業(yè)戶”將消失

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 朱丹丹    

◎每經(jīng)記者 朱丹丹

　　5月4日，一位地方銀監(jiān)局人士向《每日經(jīng)濟新聞》記者證實，日前收到央行、銀監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于加強票據(jù)業(yè)務監(jiān)管促進票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》（以下簡稱《通知》）。

　　上述《通知》明確，銀行應于2016年6月30日前全系統(tǒng)開展票據(jù)業(yè)務風險排查，重點排查同業(yè)戶、通道業(yè)務、消規(guī)模業(yè)務、會計記賬漏洞等行為。

　　“近年來，中國票據(jù)市場發(fā)生深刻變化，改革已到深水區(qū)。年初以來連續(xù)爆發(fā)了一系列大案要案，監(jiān)管部門出臺了許多強力措施?！敝袊y行業(yè)協(xié)會財務總監(jiān)趙濛日前指出。

　　多位業(yè)內(nèi)人士亦表示，上述《通知》或促使“同業(yè)戶”以及傳統(tǒng)通過會計記賬消規(guī)模的模式加速退出，資管計劃會成為未來的主流操作模式。

嚴格規(guī)范同業(yè)賬戶管理

　　據(jù)悉，監(jiān)管層于4月30日下發(fā)了上述《通知》，以加強票據(jù)業(yè)務監(jiān)管。

　　“近幾個月票據(jù)大案接連發(fā)生，暴露出部分銀行在票據(jù)業(yè)務上存在監(jiān)管不嚴、內(nèi)控缺位等問題。防范和控制票據(jù)業(yè)務風險是上述《通知》的主要目標?！便y率網(wǎng)理財分析師閆自杰認為。

　　閆自杰表示，《通知》從賬戶開立、賬戶管理和資金對賬三方面對“同業(yè)戶”進行了十分嚴格的規(guī)范，其中一級法人核實就把這種打擦邊球的“同業(yè)戶”從開立階段限制了，結(jié)合不得租借和按月對賬監(jiān)管，這種“同業(yè)戶”沒有了套利和尋租的價值，必將消失。這里所說的“同業(yè)戶”一般是指戶名和賬戶所在地不同的人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，以小銀行居多。

　　同時，上述《通知》還明確要嚴格執(zhí)行同業(yè)業(yè)務的統(tǒng)一管理要求，即要實施集中統(tǒng)一授權(quán)，授信，審批，同時強調(diào)了對買入返售（賣出回購）業(yè)務單獨列立會計科目。

　　對此，有市場人士表示，再次強調(diào)集中化運營，通過會計記賬消規(guī)模的模式將受到打擊，資管計劃將統(tǒng)一市場。

　　閆自杰亦分析指出，監(jiān)管層在加強監(jiān)管的同時是鼓勵票據(jù)業(yè)務規(guī)范健康發(fā)展，強調(diào)規(guī)范會計處理，強調(diào)防止資金體外循環(huán)，對買入返售提出了詳細的監(jiān)管要求，嚴查同業(yè)戶、通道業(yè)務、消規(guī)模業(yè)務和會計記賬漏洞，總體上還是為了使票據(jù)業(yè)務健康發(fā)展，剝離當前有票據(jù)中介、資金掮客等不規(guī)范參與的高風險模式，因此，未來規(guī)范的票據(jù)資管計劃可能發(fā)展的更好。

　　此外，根據(jù)銀監(jiān)會官方網(wǎng)站的公開資料顯示，2016年3月下旬，銀監(jiān)會在全國的36個派出機構(gòu)公布了各自于2015年開出的罰單，其中對銀行的票據(jù)違法違規(guī)行為進行處罰，共開出票據(jù)罰單169張。

電票或?qū)⒆呦蚧钴S

　　《通知》還規(guī)范紙質(zhì)票據(jù)背書要求，禁止無背書買賣票據(jù)，并要求買入返售方必須確認交易對手是最后一手票據(jù)背書人等等

　　上述市場人士稱，這點出了紙票業(yè)務違規(guī)操作的根本。電子商業(yè)匯票（簡稱“電票”）則具有天然的優(yōu)勢。

　　開鑫貸總經(jīng)理周治翰也分析指出，當前發(fā)生問題的票據(jù)大多為紙質(zhì)票據(jù)，紙質(zhì)銀票存在一些先天性缺陷：一是紙質(zhì)銀票作為實體票據(jù)，轉(zhuǎn)讓交接的過程中，可能存在漏洞，導致一些心術(shù)不正的交易經(jīng)辦人員有機可乘；二是銀票市場的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)情況沒有統(tǒng)一的登記記錄，信息散落在各個交易主體，給不法分子留有機會；三是紙質(zhì)銀票在流通過程中還可能被損毀、被克隆，乃至造假，導致難以如期兌付。

　　閆自杰亦分析指出，紙質(zhì)銀行票據(jù)本身的風險點在于貿(mào)易背景是否真實、印鑒管理和票據(jù)真?zhèn)蔚确矫?，但隨著票據(jù)由信用支付工具演變?yōu)槿谫Y工具，其風險點逐漸增多，有虛假票據(jù)質(zhì)押、一票多賣、貼現(xiàn)還貸覆蓋不良、清單式交易等風險。

　　事實上，在票據(jù)業(yè)務風險頻發(fā)的背景下，除了加強監(jiān)管、自查，票據(jù)電子化也引起業(yè)內(nèi)關(guān)注。3月末，市場上曾傳出一份疑似央行支付結(jié)算司關(guān)于電票發(fā)展方向的征求意見稿，其中要求各銀行業(yè)金融機構(gòu)，財務公司“有序開展票據(jù)業(yè)務，有效提高電票業(yè)務占比”。

　　周治翰表示，電子商票通過采用電子簽名和可靠的安全認證機制，能夠保證其唯一性、完整性和安全性，票據(jù)無法被克隆、變造、偽造或丟失、損毀；此外，電子商票的出票、保證、承兌、交付、背書、質(zhì)押、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等一切票據(jù)行為均在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)上進行，信息統(tǒng)一透明，不存在信息不對稱。

　　而我國電子商業(yè)匯票系統(tǒng)由中國人民銀行建設(shè)，早于2009年10月28日正式上線。