公告重大利好 8股或率先上攻（名單）

*ST超日：重整草案出爐江蘇協(xié)鑫領(lǐng)銜

*ST超日(002506)10月7日晚間披露管理人制定的重整計(jì)劃草案?！恫莅浮反_定由江蘇協(xié)鑫能源有限公司等9家單位組成的聯(lián)合體作為公司重整案的投資人，經(jīng)重整的公司仍是一家在交易所上市的股份有限公司。

*ST超日因連續(xù)三年虧損，公司股票自2014年5月28日起暫停上市，11超日債于2014年5月30日起終止上市。超日太陽(yáng)因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)，法院于2014年6月26日裁定受理超日太陽(yáng)重整并指定管理人。

根據(jù)《草案》，超日太陽(yáng)以資本公積的股本溢價(jià)轉(zhuǎn)增股本16.8億股，該部分股份由公司全體股東無(wú)償讓渡，并由投資者支付14.6億元受讓，加上超日太陽(yáng)處置資產(chǎn)和借款籌集的不超過(guò)5億元資金，用于支付重整費(fèi)用、清償債務(wù)、提存初步確認(rèn)債權(quán)和預(yù)計(jì)債權(quán)以及作為超日太陽(yáng)后續(xù)經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)資金。經(jīng)測(cè)算，支付重整費(fèi)用及償債等用途資金約18億元。

對(duì)于債權(quán)受償方案，《草案》明確，職工債權(quán)、稅款債權(quán)以及20萬(wàn)元及以下的普通債權(quán)將全額受償，有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)按照擔(dān)保物評(píng)估價(jià)值優(yōu)先受償；普通債權(quán)超過(guò)20萬(wàn)元部分按照20%的比例受償。按照上述方案受償后未獲清償?shù)牟糠?，超日太?yáng)不再承擔(dān)清償責(zé)任。

11超日債作為有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)對(duì)于超日太陽(yáng)提供的擔(dān)保物評(píng)估價(jià)值3064.82萬(wàn)元優(yōu)先受償，每張11超日債債權(quán)金額本息合計(jì)約111.64元，可以優(yōu)先受償約3.06元，剩余約108.58元作為普通債權(quán)受償。

根據(jù)評(píng)估報(bào)告，以2014年6月26日為基準(zhǔn)日，超日太陽(yáng)全部資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為4.76億元，其中為特定債權(quán)設(shè)立擔(dān)保和涉及建筑工程優(yōu)先權(quán)的財(cái)產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為9801.06萬(wàn)元。按上述草案計(jì)算，普通債權(quán)受償率約3.95%，且實(shí)際破產(chǎn)清算的清償比例可能低于預(yù)估。

《草案》稱，超日太陽(yáng)將繼續(xù)原有部分經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，并將重新布署和整合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)格局，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利能力，爭(zhēng)取符合申請(qǐng)股票恢復(fù)上市的條件。江蘇協(xié)鑫將通過(guò)重整的債務(wù)重組收益及恢復(fù)生產(chǎn)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)，使超日太陽(yáng)2014年實(shí)現(xiàn)凈資產(chǎn)為正，經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)均可達(dá)到正值，且經(jīng)審計(jì)的營(yíng)業(yè)收入不低于1000萬(wàn)元，并通過(guò)更換管理人員、恢復(fù)生產(chǎn)、拓展市場(chǎng)，使超日太陽(yáng)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，使超日太陽(yáng)2015年滿足申請(qǐng)恢復(fù)上市的各項(xiàng)要求。

江蘇協(xié)鑫還承諾，在符合法律、法規(guī)規(guī)定的前提下，重整后通過(guò)恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等各類方式，使超日太陽(yáng)2015年、2016年實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別不低于6億元、8億元，否則將以現(xiàn)金進(jìn)行利潤(rùn)補(bǔ)償。

《草案》也提醒投資者，依據(jù)破產(chǎn)法的相關(guān)規(guī)定，上述重整計(jì)劃如不能獲得債權(quán)人會(huì)議、出資人組會(huì)議表決通過(guò)以及法院裁定批準(zhǔn)，超日太陽(yáng)將破產(chǎn)清算。