肖鋼上任兩月 證監(jiān)會翻舊案查10公司

每經(jīng)記者曾子建張昊實習記者蒙湘林 3月17日，肖鋼上任中國證監(jiān)會主席。兩個月后的5月17日，證監(jiān)會對外通報了隆基股份（601012，SH）、勤上光電（002638，SZ）、S*ST華塑（000509，SZ）等8家上市公司信披違法行為立案調(diào)查的情況，同時對南京證券和民生證券予以處罰，暫停其保薦業(yè)務。 上述8起案件均為“舊案”，涉嫌違法時間最早在2008年，最近在2012年。南京證券和民生證券所涉案件，分別為新大地和天能科技造假上市，也發(fā)生在2012年。 昨日（5月19日），業(yè)內(nèi)人士告訴《每日經(jīng)濟新聞》記者，肖鋼上任短短兩個月，證監(jiān)會掀起雷厲風行的稽查風暴，特別是集中翻查舊案，嚴打違法行為，這是保護投資者的積極舉措。 值得一提的是，在上述通報的案件中，天能科技、新大地造假上市案，勤上光電、S*ST華塑虛假陳述案，均有《每日經(jīng)濟新聞》全程揭露。 查舊案證監(jiān)會不手軟/ 5月17日，證監(jiān)會召開新聞發(fā)布會，通報對隆基股份、勤上光電、S*ST華塑等8家上市公司信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查的情況。 證監(jiān)會發(fā)布的公告顯示，這8家公司中，有6家都是因為信息披露問題而涉嫌違法違規(guī)。其中，隆基股份因新股發(fā)行過程中業(yè)績變臉未及時披露被立案調(diào)查；勤上光電在招股說明書中及上市后，隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，涉嫌違法違規(guī)；華塑股份（現(xiàn)名“S*ST華塑”）在2010~2012年期間，未及時披露訂立重大合同、下屬公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、為控股子公司提供擔保及對外大額資金往來等情況；青鳥華光（600076，SH）在2008~2011年期間，未如實披露公司實際控制人，2012年未披露重大關(guān)聯(lián)交易；承德大路（200160，現(xiàn)名“南江B”）在2010~2011年期間，未及時披露重大合同、重大訴訟；西藏天路（600326，SH）2012年重大事項及業(yè)績預虧原因未及時準確披露。除了信批違規(guī)，海聯(lián)訊（300277，SZ）因虛構(gòu)應收賬款收回，部分銷售收入涉嫌造假而被立案調(diào)查；宏磊股份（002647，SZ）因為關(guān)聯(lián)方大量占用上市公司資金，涉嫌違法違規(guī)。 “上述8起案件均為2012年以前發(fā)生的舊案，這些案件之所以能夠被揭露出來，財經(jīng)媒體的調(diào)查報道起到了非常重要的作用?！币晃蛔C券律師表示。 今年3月26日，《每日經(jīng)濟新聞》刊發(fā)《勤上光電涉嫌造假上市真相調(diào)查》系列報道，記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，勤上光電上市前，存在內(nèi)部員工在外成立公司，繼而從上市公司采購產(chǎn)品并成為大客戶、虛構(gòu)銷售的情形。該系列報道的矛頭，正是指向了勤上光電此次案發(fā)的關(guān)聯(lián)交易問題。 今年1月9日，《每日經(jīng)濟新聞》重磅報道《SST華塑大股東國資股權(quán)遭六折甩賣銀寶輪胎借殼成謎》，對華塑股份的違法違規(guī)事件進行深度揭露，也為證券監(jiān)管機構(gòu)的調(diào)查起到了重要作用。 查造假保薦人被立案 17日，中國證監(jiān)會還對民生證券、南京證券近期有關(guān)保薦項目被立案稽查，暫不受理其推薦項目及材料的情況予以通報。 關(guān)于民生證券和南京證券被立案的原因，業(yè)內(nèi)普遍認為是由于它們分別保薦的天能科技、新大地等項目已被立案調(diào)查。 而在天能科技、新大地被立案調(diào)查前，《每日經(jīng)濟新聞》經(jīng)過10余天的深入調(diào)查，分別于2012年3月20日、2012年6月28日獨家刊發(fā)《天能科技：預披露新政第一股陽光下的造假黑幕》、《新大地涉嫌造假上市創(chuàng)業(yè)板首例》IPO系列調(diào)查稿件。 在天能科技調(diào)查報道中，記者通過對支撐其業(yè)績暴增的多個光伏項目實地調(diào)查，發(fā)現(xiàn)其虛增收入數(shù)千萬元，被公司包裝為光伏應用的多個成功案例也漏洞百出，使用效果堪憂。 上述調(diào)查稿件在業(yè)內(nèi)引起重大反響，4月27日，因涉嫌重大財務造假，證監(jiān)會發(fā)文終止天能科技IPO審核。此外，因在天能科技造假事件中未盡責，此前曾出現(xiàn)在候選人名單中的問題注冊會計師胡小黑落選主板發(fā)行審核委員會發(fā)審委員。 2012年6月，記者奔赴江西贛州、遂川和廣東梅州等地，展開為期10余天的深度調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了大量與新大地招股書不符的事實，其涉嫌虛增利潤、隱瞞關(guān)聯(lián)交易、財報數(shù)據(jù)打架等現(xiàn)象觸目驚心。 《新大地涉嫌造假上市創(chuàng)業(yè)板首例》報道刊發(fā)后，當年7月，證監(jiān)會根據(jù)《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》，決定終止對新大地發(fā)行上市申請的審查，在此之前，新大地在創(chuàng)業(yè)板上市的申請已經(jīng)獲得發(fā)審委通過。 有市場分析人士認為，證監(jiān)會突然加大對上市公司、保薦機構(gòu)的監(jiān)管處罰力度，很有可能是在為即將重啟的IPO正本清源。 2013年4月12日，證監(jiān)會表示將著力強化稽查執(zhí)法檢測預警機制建設。其中提到，“不斷拓展通暢案件線索快速處理機制”，而媒體的報道成為證監(jiān)會進行核查的重要依據(jù)。緊接著，5月10日，證監(jiān)會便通報了萬福生科案件，并及時采取措施啟動對投資者的賠償方案。 “在嚴厲的監(jiān)管下，上市公司才不敢造假，中介機構(gòu)才不敢違規(guī)?！迸d業(yè)證券首席策略分析師張憶東認為，監(jiān)管機構(gòu)最大的責任就是凈化證券市場，盡力打造公開、公平、公正的市場環(huán)境。