最新！證監(jiān)會擬對科創(chuàng)板引入做市商機制！

每經(jīng)實習(xí)編輯 李澤東    

1月7日，證監(jiān)會就《證券公司科創(chuàng)板股票做市交易業(yè)務(wù)試點規(guī)定(征求意見稿)》公開征求意見。

《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》(以下簡稱《實施意見》)提出，科創(chuàng)板將在競價交易基礎(chǔ)上，待條件成熟時引入做市商機制?？苿?chuàng)板設(shè)立以來市場運行平穩(wěn)，各項改革措施成效明顯。

為落實《實施意見》，深入推進設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制改革，證監(jiān)會起草了《證券公司科創(chuàng)板股票做市交易業(yè)務(wù)試點規(guī)定(征求意見稿)》(以下簡稱《做市規(guī)定》),擬在科創(chuàng)板引入做市商機制，現(xiàn)向社會公開征求意見。

《做市規(guī)定》共十七條,主要包括做市商準(zhǔn)入條件、準(zhǔn)入程序、做市券源安排、內(nèi)部管控、風(fēng)險監(jiān)測監(jiān)控、監(jiān)管執(zhí)法等六個方面的內(nèi)容。具體內(nèi)容詳見《做市規(guī)定》起草說明。

歡迎社會各界對《做市規(guī)定》提出寶貴意見，證監(jiān)會將根據(jù)公開征求意見情況，進一步完善《做市規(guī)定》并履行程序后發(fā)布實施。

另據(jù)證監(jiān)會發(fā)布微信公眾號1月7日消息，證監(jiān)會有關(guān)部門負責(zé)人答記者問。

問:深圳堂堂會計師事務(wù)所在其官網(wǎng)就某案件處理情況發(fā)表公開信,請問證監(jiān)會對此有何評論?

答:近日,我會對深圳堂堂會計師事務(wù)所(以下簡稱堂堂所)審計業(yè)務(wù)違法違規(guī)案依法履行聽證程序,聽取了當(dāng)事人陳述申辯意見,將依法作出處罰決定。堂堂所案涉審計對象為上市公司*ST新億,該公司近年來已數(shù)次受到我會行政處罰,近期我會已對其2018年度、2019年度年報嚴(yán)重財務(wù)造假案履行聽證程序,也將依法作出處罰決定。

本案中,堂堂所在明知*ST新億年報審計業(yè)務(wù)已被其他會計師事務(wù)所“拒接”的情況下,與*ST新億簽訂協(xié)議,承諾不在審計報告中出具“無法表示意見”或“否定意見”,并要求如發(fā)生被監(jiān)管部門處罰的情形,*ST新億應(yīng)予補償。其審計獨立性嚴(yán)重缺失,審計程序存在多項缺陷,審計報告存在虛假記載和重大遺漏,缺乏應(yīng)有的職業(yè)操守和底線。我會擬對堂堂所采取“沒一罰六”的行政處罰,相關(guān)主體涉嫌犯罪問題將移送公安機關(guān)。

會計師事務(wù)所是資本市場重要的“看門人”,其守法意識、執(zhí)業(yè)能力及勤勉盡責(zé)程度事關(guān)廣大投資者切身利益。新《證券法》雖取消了會計師事務(wù)所從事證券業(yè)務(wù)的行政許可準(zhǔn)入規(guī)定,但同時大幅提升了違法違規(guī)的法律責(zé)任,“門檻降低”并不等于責(zé)任降低。這意味著,會計師事務(wù)所獲得了參與資本市場的公平機會,但也須擔(dān)負相應(yīng)的責(zé)任,無論大所小所,在遵守法律上一律平等,在監(jiān)管要求上一視同仁。

證監(jiān)會將嚴(yán)格依法履職,堅決貫徹中辦、國辦《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動的意見》,切實落實“零容忍”方針,對任何違法違規(guī)行為嚴(yán)懲不貸,依法維護廣大投資者合法權(quán)益和資本市場健康發(fā)展秩序。

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