為多拉存款 齊商銀行一支行原行長(zhǎng)違規(guī)出具金融票證

每經(jīng)記者 冷輝    每經(jīng)編輯 文多    

支行行長(zhǎng)明知收到的詢證函中有虛假的地方，但為了幫上市公司應(yīng)付審計(jì)，并多拉存款，這位支行行長(zhǎng)竟蓋章“放行”虛假詢證函。齊商銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱齊商銀行）一家支行的行長(zhǎng)寇某因上述行為，已構(gòu)成違規(guī)出具金融票證罪，如今被判刑。

日前，中國(guó)裁判文書網(wǎng)上公布的山東省淄博市中級(jí)人民法院二審刑事裁定書披露了這起案件的一些細(xì)節(jié)。

裁定書顯示，2015年1月，被告人寇某在擔(dān)任齊商銀行桓臺(tái)支行行長(zhǎng)期間，應(yīng)李某1（已判決）的要求，指使時(shí)任齊商銀行桓臺(tái)支行辦公室主任的成某違反相關(guān)規(guī)定，向會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具與客觀事實(shí)不符的、內(nèi)容虛假的銀行詢證函，涉案金額共計(jì)8.6億元。

事件源于2015年1月份，時(shí)任東岳集團(tuán)結(jié)算中心主任的李濱，因東岳集團(tuán)存在財(cái)務(wù)問題難以通過年底審計(jì)，安排下屬等人填寫了山東東岳高分子材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱東岳高分子）和山東東岳化工有限公司（以下簡(jiǎn)稱東岳化工）的銀行詢證函，其中關(guān)于資金使用方為齊商銀行的三筆委托貸款，是虛假的詢證函。

銀行詢證函證實(shí)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所分別就東岳化工、東岳高分子相關(guān)資金，向齊商銀行桓臺(tái)支行進(jìn)行詢證，內(nèi)容為東岳化工委托貸款項(xiàng)下本金4.18億元，資金使用方齊商銀行；東岳高分子委托貸款項(xiàng)下資金使用方齊商銀行三筆，本金共4.42億元。齊商銀行桓臺(tái)支行分別在兩份詢證函“信息證明無誤”處加蓋印章。

實(shí)際上，被告人寇某發(fā)現(xiàn)了銀行詢證函詢證的是東岳化工和東岳高分子在齊商銀行的存款、委托理財(cái)資金等，這兩份詢證函都有虛假的地方。但是“經(jīng)過四五天的思想斗爭(zhēng)之后”，其最終還是安排成某在詢證函上蓋章并郵寄給了發(fā)件人。其出具兩份虛假詢證函的目的，只是應(yīng)李某1的請(qǐng)求，幫東岳集團(tuán)的李濱應(yīng)付會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)，通過幫東岳集團(tuán)這個(gè)忙，也可以要求對(duì)方在齊商銀行多存款，完成其業(yè)績(jī)。

最終事情敗露，一審法院認(rèn)為，被告人寇某、成某違反規(guī)定，為他人出具與客觀事實(shí)不符的金融票證，涉案金額8.6億元，情節(jié)嚴(yán)重，其行為均構(gòu)成違規(guī)出具金融票證罪。被告人寇某、成某系共同犯罪，其中被告人寇某起主要作用，系主犯；被告人成某起次要作用，系從犯，依法對(duì)其免予刑事處罰。被告人寇某有自首情節(jié)，可對(duì)其從輕處罰。據(jù)此，依照刑法相關(guān)條款，以違規(guī)出具金融票證罪判處被告人寇某有期徒刑一年六個(gè)月，緩刑二年；對(duì)被告人成某免予刑事處罰。本案二審法院裁定駁回上訴，維持原判。

官網(wǎng)資料顯示，齊商銀行的前身是淄博市商業(yè)銀行，是全國(guó)第四批由城市信用社組建的地方性股份制商業(yè)銀行，成立于1997年8月，總部位于山東省淄博市。2009年2月，經(jīng)批準(zhǔn)更名為“齊商銀行”，轄屬淄博支行以及西安、濱州、東營(yíng)、濰坊、濟(jì)寧、威海、濟(jì)南、臨沂等8家分行，控股發(fā)起設(shè)立了1家村鎮(zhèn)銀行。啟信寶數(shù)據(jù)顯示，齊商銀行現(xiàn)有注冊(cè)資本金38.88億元。

2019年度報(bào)告顯示，截至報(bào)告期末，齊商銀行集團(tuán)口徑資產(chǎn)總額1318.51億元，較2018年末增長(zhǎng)18.31%；集團(tuán)口徑貸款總額813.88億元，較年初增長(zhǎng)28.75%。

盈利方面，2019年齊商銀行集團(tuán)口徑實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)7.88億元，同比增長(zhǎng)14.05%；集團(tuán)口徑實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)5.94億元，同比增長(zhǎng)11.80%。

齊商銀行2019年經(jīng)營(yíng)情況。圖片來源：齊商銀行2019年年報(bào)摘要截圖

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)