因盡調未履職盡責 富誠海富通被暫停ABS備案6個月

每經記者 黃小聰    每經編輯 葉峰    

近日，基金業(yè)協(xié)會發(fā)布一則紀律處分決定書，決定顯示，上海富誠海富通資產管理有限公司（以下簡稱富誠海富通）因盡調未履職盡責，被暫停受理資產支持專項計劃備案6個月。

而據記者了解，此次處分，主要還是源自于"華泰美吉特燈都資產支持證券專項計劃"這個項目。

暫停備案6個月

基金業(yè)協(xié)會公告信息顯示，根據江蘇證監(jiān)局移交的書面檢查報告，富誠海富通作為資產支持專項計劃的管理人主要存在以下問題：

1、富誠海富通在盡職調查過程中，未履職盡責，有關行為違反了《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》（以下簡稱《管理規(guī)定》）第十三條、第四十二條，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務盡職調查工作指引》（以下簡稱《盡職調查指引》）第十三條、第十四條、第十六條，以及《資產支持專項計劃備案管理辦法》第五條、第二十二條的規(guī)定。

2、富誠海富通在盡職調查過程中，未對相關資產支持專項計劃原始權益人及資產服務機構基本情況及業(yè)務經營情況進行詳細核查，違反了《管理規(guī)定》第十三條、第四十二條，《盡職調查指引》第六條、第七條、第八條，以及《備案辦法》第五條、第二十二條的規(guī)定。

3、富誠海富通在相關資產支持專項計劃成立后的兌付兌息過程中，有關行為違反《管理規(guī)定》第十三條以及《資產證券化業(yè)務風險控制指引》第十五條的規(guī)定。

基金業(yè)協(xié)會表示，根據《備案辦法》第二十四條、《紀律處分實施辦法（試行）》第五條的規(guī)定，決定作出以下紀律處分：自2019年7月19日起暫停受理富誠海富通資產支持專項計劃備案，暫停期限6個月。

源于美吉特ABS項目

記者翻閱《管理規(guī)定》、《盡職調查指引》等相關文件發(fā)現(xiàn)，不管是《管理規(guī)定》第十三條，還是《盡職調查指引》第十三條、第十四條、第十六條，主要內容都有包括針對基礎資產盡職調查的具體要求。

而富誠海富通顯然是在對基礎資產盡職調查上沒有做好，據記者進一步了解，此次處罰其實也不是針對近期的事件，主要還是源自于"華泰美吉特燈都資產支持證券專項計劃"（以下簡稱美吉特ABS）這個項目。

猶記得去年9月份，江蘇證監(jiān)局同時發(fā)布了兩則行政監(jiān)管措施，其中一則決定中就指出，發(fā)現(xiàn)富誠海富通作為美吉特ABS的管理人，未對美吉特ABS基礎資產及原始權益人進行全面的盡職調查、在美吉特ABS存續(xù)期間未能有效監(jiān)督檢查基礎資產現(xiàn)金流狀況、出具的《華泰美吉特燈都資產支持專項計劃說明書》內容與事實不符，并限定在2018年10月31日前，提交書面整改報告。

而在另一則決定中，江蘇證監(jiān)局還指出，作為美吉特ABS原始權益人，昆山美吉特燈都管理有限公司向富誠海富通等中介機構提供虛假材料、侵占損害專項計劃資產、內部控制制度不健全，因此對其采取出具警示函的監(jiān)管措施。

到了今年3月，北京市金杜律師事務所同樣因為此事被出具警示函，主要問題在于在"美吉特ABS"項目執(zhí)業(yè)中，對項目基礎資產真實性未審慎履行核查和驗證義務；未將實地調查情況做成筆錄；未按照規(guī)定方式對違法違規(guī)記錄進行查驗；未按要求制作查詢筆錄。

顯然，從這些處罰來看，各家中介機構在美吉特ABS這個項目中，可以說是盡調都沒有做到位，而這種對項目盡調的集體缺失，最終形成的影響，已經從項目本身，蔓延到了公司所有的ABS業(yè)務。

封面圖片來源：攝圖網