證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步放開外國人開立A股證券賬戶權(quán)限 9月15日施行

每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 何劍嶺    

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證監(jiān)會(huì)8月15日深夜消息，證監(jiān)會(huì)稱，經(jīng)國務(wù)院同意，中國證監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《關(guān)于修改<證券登記結(jié)算管理辦法>的決定》、《關(guān)于修改<上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法>的決定》，進(jìn)一步放開符合規(guī)定的外國人開立A股證券賬戶的權(quán)限。

圖片源自：證監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站

隨后，中國結(jié)算也發(fā)布公告，明確了關(guān)于符合條件的外籍人員開立A股證券賬戶有關(guān)事項(xiàng)。

證監(jiān)會(huì)兩方面修改擴(kuò)大境外投資者參與A股

火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）了解到，此前主要允許三類外國人直接開立A股賬戶：

一是根據(jù)《中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于加強(qiáng)外國人永久居留服務(wù)管理的意見〉的通知》，取得我國永久居留身份證的外國人，可以開立A股賬戶。

二是外國人在境內(nèi)依法設(shè)立外商投資股份有限公司并在A股上市的，可以開立A股證券賬戶持有本公司股票。

三是按照《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》，A股上市公司中在境內(nèi)工作的外籍員工，參與公司股權(quán)激勵(lì)的，可以開立A股證券賬戶持有本公司股票。

8月15日晚間，證監(jiān)會(huì)發(fā)布公告稱，為深入貫徹黨的十九大精神，落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于加快建設(shè)人才強(qiáng)國的戰(zhàn)略要求和深入推進(jìn)資本市場(chǎng)對(duì)外開放的部署安排，豐富資本市場(chǎng)投資主體，拓寬資金入市渠道，優(yōu)化資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，經(jīng)國務(wù)院同意，中國證監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《關(guān)于修改<證券登記結(jié)算管理辦法>的決定》、《關(guān)于修改<上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法>的決定》，進(jìn)一步放開符合規(guī)定的外國人開立A股證券賬戶的權(quán)限。

本次修改內(nèi)容主要涉及以下兩個(gè)方面：

一是修改《證券登記結(jié)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定，在原有規(guī)定的中國公民、中國法人、中國合伙企業(yè)等投資者范圍基礎(chǔ)上，增加“符合規(guī)定的外國人”作為投資者類別之一，并規(guī)定外國人申請(qǐng)開立證券賬戶的具體辦法，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)制定，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。根據(jù)這一修改，目前將允許在境內(nèi)工作的外國自然人投資者開立A股證券賬戶。

二是修改《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》，將可以成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象的境內(nèi)上市公司外籍員工范圍，從在境內(nèi)工作的外籍員工，擴(kuò)大到所有外籍員工。

此外，火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）還了解到，修改后的《證券登記結(jié)算管理辦法》和《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》將于2018年9月15日起正式施行，同時(shí)，中國證券登記結(jié)算有限公司將出臺(tái)有關(guān)外國人開立A股證券賬戶的實(shí)施規(guī)則。此外，證監(jiān)會(huì)將抓緊會(huì)同相關(guān)部門做好稅收、資金匯兌管理等方面的配套銜接工作，確保上述辦法有序施行。

中國結(jié)算明確范圍及申請(qǐng)材料

隨后，中國結(jié)算也發(fā)布了《關(guān)于符合條件的外籍人員開立A股證券賬戶有關(guān)事項(xiàng)的通知》，明確了可以開立A股證券賬戶的外籍人員范圍及開戶所需提交的申請(qǐng)材料。

圖片源自：中國結(jié)算官方網(wǎng)站

首先是在境內(nèi)工作的外籍人員開立A股賬戶有關(guān)事項(xiàng)：

（一）在境內(nèi)工作，且其歸屬國（地區(qū)）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)已與中國證監(jiān)會(huì)建立監(jiān)管合作機(jī)制的外籍人員，可以向我公司開戶代理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立A股證券賬戶。

（二）在境內(nèi)工作的外籍人員申請(qǐng)開立A股證券賬戶的，申請(qǐng)材料如下：

1、《證券賬戶開立申請(qǐng)表》；

2、外國護(hù)照及復(fù)印件；

3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)出具的就業(yè)證明及該機(jī)構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照或統(tǒng)一社會(huì)信用代碼證復(fù)印件（均需加蓋公章）；

4、委托他人代辦的，還須提供經(jīng)境內(nèi)公證機(jī)關(guān)公證的委托代辦書、代辦人有效身份證明文件及復(fù)印件。

（三）開戶代理機(jī)構(gòu)為在境內(nèi)工作的外籍人員辦理開戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)登錄中國證監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站，通過“首頁-國際部-監(jiān)管合作”欄目查看投資者歸屬國（地區(qū)）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)與中國證監(jiān)會(huì)建立監(jiān)管合作機(jī)制信息。對(duì)于投資者歸屬國（地區(qū)）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)未與中國證監(jiān)會(huì)建立監(jiān)管合作機(jī)制的，不予辦理開戶手續(xù)。

其次是在境外工作的境內(nèi)上市公司外籍員工因參與股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃開立A股賬戶有關(guān)事項(xiàng)：

（一）在境外工作的境內(nèi)上市公司外籍員工因參與股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃申請(qǐng)開立A股證券賬戶的，可以委托上市公司向我公司上海、深圳分公司申請(qǐng)開立A股證券賬戶。

（二）在境外工作的境內(nèi)上市公司外籍員工因參與股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃申請(qǐng)開立A股證券賬戶的，申請(qǐng)材料如下：

1、《證券賬戶開立申請(qǐng)表》；

2、外籍激勵(lì)對(duì)象有效身份證明文件復(fù)印件（加蓋上市公司公章）；

3、上市公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人證明書、法定代表人身份證復(fù)印件、法定代表人對(duì)經(jīng)辦人的授權(quán)委托書（前述材料均需加蓋上市公司公章），以及經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件；

4、證明該投資者為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象的證明文件，如上市公司出具的激勵(lì)計(jì)劃批準(zhǔn)文件及激勵(lì)計(jì)劃對(duì)象證明文件（加蓋上市公司公章）；

5、激勵(lì)對(duì)象簽署的證券賬戶自律管理承諾書。

火山君（微信公眾號(hào)：huoshan5188）翻閱了自律管理承諾書看到，主要是要求外籍激勵(lì)對(duì)象能夠確保證券賬戶僅用于持有合法獲得的上市公司A股股份以及在限售期屆滿后賣出前述股份，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行其他證券買賣，中國結(jié)算應(yīng)對(duì)該賬戶設(shè)置限制買入措施。

同時(shí)外籍激勵(lì)對(duì)象還需承諾本人將賬戶中的證券處置完畢（無證券余額）后，及時(shí)辦理賬戶注銷手續(xù)。未及時(shí)注銷賬戶的，本人同意中國結(jié)算可直接注銷該賬戶。該賬戶開立和使用若引發(fā)任何法律糾紛，均由本人承擔(dān)一切法律責(zé)任。