山鷹紙業(yè)原財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人短線交易股票被罰，原來(lái)這名高管之前竟在說(shuō)謊？

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 劉鴻飛    

今年1月15日，安徽證監(jiān)局發(fā)布對(duì)山鷹紙業(yè)原財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人韓玉紅的行政處罰決定書(shū)。

行政處罰決定書(shū)顯示，韓玉紅作為山鷹紙業(yè)高管，其于2017年1月10日至2017年8月25日期間，多次買賣“山鷹紙業(yè)”股票，買賣行為間隔短于6個(gè)月的行為，違反了《證券法》第四十七條第一款有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成短線交易。安徽證監(jiān)局決定對(duì)韓玉紅給予警告，并處以3萬(wàn)元罰款。

不過(guò)，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，這份行政處罰決定書(shū)中顯示的韓玉紅存在的違法事實(shí)，與山鷹紙業(yè)在2017年8月29日晚間發(fā)布的《關(guān)于公司高級(jí)管理人員違規(guī)買賣股票及致歉的公告》中顯示的韓玉紅違規(guī)買賣股票情況，有很大的出入。

原財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人之前竟在說(shuō)謊？

近日，安徽證監(jiān)局公布了對(duì)山鷹紙業(yè)原財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人韓玉紅的行政處罰決定書(shū)，內(nèi)容顯示，2017年1月10日，山鷹紙業(yè)召開(kāi)第六屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議，表決通過(guò)韓玉紅擔(dān)任山鷹紙業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并于同日與韓玉紅簽訂書(shū)面勞動(dòng)合同，合同當(dāng)日生效。

2017年1月10日至2017年8月25日期間，韓玉紅控制并操作其自有“韓玉紅”證券賬戶多次買賣“山鷹紙業(yè)”股票，買賣行為間隔均短于6個(gè)月，累計(jì)買入54,100股，累計(jì)賣出53,700股。

上述事實(shí)有《安徽山鷹紙業(yè)股份有限公司第六屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議決議》、山鷹紙業(yè)與韓玉紅簽訂的書(shū)面勞動(dòng)合同、韓玉紅證券賬戶資料、賬戶交易流水、相關(guān)當(dāng)事人詢問(wèn)筆錄等材料為證。

不過(guò)，山鷹紙業(yè)去年8月29日晚間發(fā)布的公告《關(guān)于公司高級(jí)管理人員違規(guī)買賣股票及致歉的公告》卻顯示，“韓玉紅女士自2017年1月10日起擔(dān)任公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職務(wù)。韓玉紅女士平時(shí)工作繁忙，且對(duì)股票交易不甚了解，故證券賬戶交由家屬代為管理和交易。其家屬在韓玉紅女士未知情的情況下自2017年8月18日至2017年8月25日期間，通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)合計(jì)買入公司股票31,900股，成交均價(jià)4.6108元/股，成交金額合計(jì)147,086元，并通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)分兩次賣出公司股票合計(jì)24,500股，成交均價(jià)4.6780元/股，成交金額114,610元，累計(jì)獲利695.86元（扣除相關(guān)費(fèi)用后），截至目前韓玉紅女士證券賬戶剩余公司股票7,400股。”

可以發(fā)現(xiàn)，存在出入的一是韓玉紅買賣股票的時(shí)間和數(shù)量，第二是，行政處罰決定書(shū)中顯示的是韓玉紅控制并操作其自有“韓玉紅”證券賬戶多次買賣“山鷹紙業(yè)”股票，而公司公告顯示的卻是，韓玉紅女士平時(shí)工作繁忙，且對(duì)股票交易不甚了解，故證券賬戶交由家屬代為管理和交易。

那么原因是什么呢？哪個(gè)版本的韓玉紅違法事實(shí)是準(zhǔn)確的呢？

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者以投資者的身份致電山鷹紙業(yè)，該公司證券事務(wù)代表稱，“公司去年8月29日晚間發(fā)布的公告，是基于韓玉紅本人上報(bào)的買賣股票情況，并進(jìn)行了核實(shí)之后才發(fā)布的。由于韓玉紅只上報(bào)了其在去年8月18日至25日的交易情況，所以山鷹紙業(yè)只能核實(shí)韓玉紅證券賬戶在去年8月18日至8月25日的相關(guān)交易情況。但是，山鷹紙業(yè)并無(wú)相關(guān)權(quán)限及能力核查韓玉紅沒(méi)有上報(bào)的，其在去年1月10日至8月17日的相關(guān)交易情況。同時(shí)，安徽證監(jiān)局在立案調(diào)查方面的權(quán)限和能力足夠強(qiáng)大，因而可以核實(shí)韓玉紅在去年1月10日至8月25日期間的違法交易全部情況。”

可見(jiàn)，只有在安徽證監(jiān)局立案調(diào)查之后，韓玉紅違法短線交易“山鷹紙業(yè)”股票的真相才最終完整的呈現(xiàn)出來(lái)。

領(lǐng)兩份處罰

行政處罰決定書(shū)顯示，基于上述事實(shí)，韓玉紅作為山鷹紙業(yè)高管，其于2017年1月10日至2017年8月25日期間，多次買賣“山鷹紙業(yè)”股票，買賣行為間隔短于6個(gè)月的行為，違反了《證券法》第四十七條第一款有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成短線交易。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害程度等，依據(jù)《證券法》第一百九十五條的規(guī)定，我局決定：對(duì)韓玉紅給予警告，并處以3萬(wàn)元罰款。

另外據(jù)山鷹紙業(yè)去年8月29日晚間公告，韓玉紅女士本次違規(guī)交易形成收益獲利695.86元（扣除相關(guān)費(fèi)用后），公司董事會(huì)按照相關(guān)規(guī)定向其收繳違規(guī)收益，并處以交易所得三倍（2,088 元）罰款以示懲戒。對(duì)剩余的7,400股公司股票，董事會(huì)要求其在本公司任職期內(nèi)不準(zhǔn)減持。

公開(kāi)信息顯示，山鷹紙業(yè)去年前三季度，公司營(yíng)收和凈利情況呈現(xiàn)出明顯的強(qiáng)勢(shì)增長(zhǎng)勢(shì)頭，并且該公司還預(yù)計(jì)2017年全年歸屬上市公司股東的凈利潤(rùn)為20億元左右，同比增長(zhǎng)466.89%；歸屬于上市公司股東的扣非凈利潤(rùn)為19.67億元左右，同比增長(zhǎng)600.09%。

從公司股價(jià)表現(xiàn)來(lái)看，2017年1月10日，山鷹紙業(yè)的收盤(pán)價(jià)為3.80元/股，去年8月25日公司收盤(pán)價(jià)為4.66元/股。

韓玉紅作為山鷹紙業(yè)的原財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，居然做出短線交易，而不是做出增持后中長(zhǎng)線持有。山鷹紙業(yè)的證券事務(wù)代表表示，該公司也無(wú)法回答韓玉紅為何會(huì)做出如此行為。

去年11月30日，公司發(fā)布公告稱，公司董事會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于聘任公司副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的議案》，聘任潘金堂先生、孫曉民先生、石春茂先生和江玉林先生為公司副總裁，其中石春茂先生同時(shí)兼任公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，任期至本屆董事會(huì)屆滿。

每經(jīng)記者 劉鴻飛 每經(jīng)編輯 吳永久