證監(jiān)會(huì)四問江陰銀行:： 6次行政處罰是否構(gòu)成發(fā)行障礙

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 王小璟    

每經(jīng)記者 王小璟

每經(jīng)編輯 姚祥云

一半火焰一半冰山，投資收益去年增長(zhǎng)403.71%，今年一季度增長(zhǎng)104.66%；但同時(shí)，大大小小行政處罰多達(dá)6次。這樣的江陰銀行公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債，必然引起監(jiān)管層格外的關(guān)注。

7月19日，證監(jiān)會(huì)向江陰銀行出具《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可項(xiàng)目審查一次反饋意見通知書》（以下簡(jiǎn)稱《反饋意見》），提出四大問題。分別是投資收益大幅增長(zhǎng)是否合理、票據(jù)業(yè)務(wù)未決訴訟情況、6次行政處罰情況、最近五年被證券監(jiān)管部門和交易所處罰或采取監(jiān)管措施的情況。

除票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)訴訟外，證監(jiān)會(huì)重點(diǎn)要求江陰銀行說明公司及其控股子公司受到的6次行政處罰，以及公司投資收益大幅增長(zhǎng)的原因。

罰款合計(jì)238萬

接到《反饋意見》的5天之后，江陰銀行進(jìn)行了回復(fù)，回復(fù)中包括江陰銀行及其控股子公司報(bào)告期內(nèi)受到的6次行政處罰，罰款金額合計(jì)238萬元。

就上述行政處罰，證監(jiān)會(huì)要求江陰銀行的保薦機(jī)構(gòu)和律師，核查公司是否存在重大違法違規(guī)行為，公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)和內(nèi)控制度是否健全有效。同時(shí)說明，上述處罰是否構(gòu)成本次發(fā)行的障礙。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，江陰銀行受到的4次處罰中，最早的一次發(fā)生在2014年12月8日，無錫銀監(jiān)分局認(rèn)定江陰銀行存在以下違法違規(guī)行為：為個(gè)人客戶辦理大額儲(chǔ)蓄取款轉(zhuǎn)存或還貸款業(yè)務(wù)時(shí)，先存后取逆程序操作，并罰款20萬元。

2016年7月25日，國(guó)家外匯管理局江陰市支局表示，江陰銀行存在未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)行為，以及未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的行為，合并罰款6萬元。

此外，中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)曾短時(shí)間內(nèi)連續(xù)對(duì)江陰銀行進(jìn)行處罰。2016年8月23日，中國(guó)人民銀行滁州市中心支行因江陰銀行在金融統(tǒng)計(jì)方面、反洗錢方面、對(duì)人民幣銀行結(jié)算賬戶方面存在違規(guī)行為，罰款25萬元。時(shí)隔不久，2016年11月1日，中國(guó)人民銀行無錫市中心支行查明，江陰銀行在反洗錢方面存在不規(guī)范行為、未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送銀行賬戶開立或者撤銷資料的行為、部分稅款保解不及時(shí)的行為，罰款42萬元。

而江陰銀行控股子公司的2次行政處罰均由銀監(jiān)局或銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管分局作出。

2016年5月27日，四川銀監(jiān)局查明，江陰銀行子公司雙流誠(chéng)民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司存在違法違規(guī)行為：擬任董事長(zhǎng)、擬任行長(zhǎng)助理和前擬任行長(zhǎng)在尚未取得行政許可任職資格的情況下履行高管職權(quán)；對(duì)不符合核銷條件的貸款進(jìn)行核銷，未按照規(guī)定程序核銷貸款，無貸款核銷檔案資料，合計(jì)處罰45萬元。

7個(gè)月后，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)達(dá)州監(jiān)管分局查明，江陰銀行子公司宣漢村鎮(zhèn)銀行分別在五家銀行業(yè)機(jī)構(gòu)違規(guī)開立5個(gè)同業(yè)賬戶。每個(gè)違規(guī)同業(yè)賬戶均被處以20萬元罰款，合計(jì)處罰100萬元。

投資收益大增403%

除上述行政處罰以外，江陰銀行的投資收益大幅增長(zhǎng)也引來了證監(jiān)會(huì)關(guān)注。資料顯示，江陰銀行2016年、2017年一季度分別實(shí)現(xiàn)投資收益1.46億元、4889.3萬元，占營(yíng)業(yè)收入比例分別為5.92%、8.88%，同比增長(zhǎng)分別為403.71%、104.66%。

在《反饋意見》中，證監(jiān)會(huì)要求江陰銀行說明的第一個(gè)問題就是，“投資收益的主要構(gòu)成，大幅增長(zhǎng)的原因及合理性。”

對(duì)此，江陰銀行表示，投資收益主要由三類構(gòu)成，分別是債券投資收入、基金投資收入、股權(quán)投資收入。

對(duì)于債券投資收入，江陰銀行稱，“2016年本行實(shí)現(xiàn)債券投資買賣收入1.06億元，主要是因?yàn)?016年初以來，本行依托債券市場(chǎng)牛市節(jié)奏，改變投資策略，在持有配置的基礎(chǔ)上加大交易頻率，及時(shí)在債券收益率高位時(shí)布局債券資產(chǎn)，并在收益率低位時(shí)及時(shí)賣出，處置債券資產(chǎn)產(chǎn)生投資收益。2017年一季度債券投資收益為虧損，主要受債券市場(chǎng)因素影響，宏觀經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇、金融“去杠桿”等多種因素導(dǎo)致債市大幅調(diào)整，債券價(jià)格持續(xù)下跌，而本行于2017年初已持續(xù)減少債券投資，債券投資損失對(duì)本行的影響可控。”

對(duì)于基金投資收入，“2016年和2017年一季度，本行基金投資收入分別為1509.71萬元和5860.29萬元，主要是本行持有的貨幣型和債券型公募基金的投資收入。2017年一季度的基金投資收入較2016年大幅增長(zhǎng)，主要基于本行資金業(yè)務(wù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加了基金投資規(guī)模，從而縮短整體資產(chǎn)久期，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并帶來基金投資收入的增長(zhǎng)。”江陰銀行解釋道。

至于股權(quán)投資收入，江陰銀行認(rèn)為，2016年和2017年一季度，公司投資收益中股權(quán)投資收入分別為2479.83萬元和820萬元，主要是公司持有江蘇靖江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司9.9%股份并作為第一大股東而采取權(quán)益法核算所致。