證監(jiān)會(huì)回應(yīng)*ST昆機(jī)事件：若查實(shí)財(cái)務(wù)違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重 或觸及退市標(biāo)準(zhǔn)

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 黃霞 每經(jīng)編輯 文多    

3月24日，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸回應(yīng)*ST昆機(jī)事件，表示已正式就此立案調(diào)查。

日前，公司已預(yù)告2016年將繼續(xù)虧損，可能因連續(xù)3年虧損暫停上市。如公司財(cái)務(wù)違規(guī)經(jīng)查實(shí)情節(jié)嚴(yán)重，還可能觸及重大信息披露違法退市，如公司觸及退市標(biāo)準(zhǔn)，將嚴(yán)格執(zhí)行退市制度，將其清除出市場。

已對(duì)公司及違規(guī)責(zé)任人予以了警告和罰款

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》注意到，隨著*ST昆機(jī)自曝涉嫌財(cái)務(wù)違規(guī)，事件成為市場關(guān)注焦點(diǎn)。

3月20日，*ST昆機(jī)公告稱，公司以往年度財(cái)務(wù)報(bào)告涉嫌違規(guī)，存在多項(xiàng)不實(shí)情況，可能導(dǎo)致連續(xù)5年虧損。

證監(jiān)會(huì)就此表示，對(duì)該事件高度重視，快速反應(yīng)，及時(shí)采取措施，依法嚴(yán)肅查處。在3月20日早間接到公司報(bào)告后，上交所第一時(shí)間對(duì)公司股票實(shí)施緊急停牌，當(dāng)日發(fā)函督促公司盡快披露有關(guān)情況。3月21日，公司披露了違規(guī)自查初步情況，公司股票復(fù)牌交易。同期，云南證監(jiān)局于3月20日進(jìn)入現(xiàn)場開展專項(xiàng)檢查，3月21日已對(duì)公司正式立案調(diào)查。

24日，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸表示，此前，*ST昆機(jī)在控股股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓、公司業(yè)績預(yù)告等信息披露方面已多次違規(guī)。證監(jiān)會(huì)已對(duì)公司及違規(guī)責(zé)任人予以了警告和罰款，上交所也先后作出了公開譴責(zé)、通報(bào)批評(píng)等紀(jì)律處分。

就山東墨龍、*ST昆機(jī)等9起案件作專門部署

3月24日晚間，證監(jiān)會(huì)通報(bào)2017年專項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)第一批案件，其中重點(diǎn)提及*ST昆機(jī)。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)2017年專項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)總體部署，證監(jiān)會(huì)稽查部門在分析相關(guān)違法線索及案件辦理情況的基礎(chǔ)上，篩選確定了包括山東墨龍、*ST昆機(jī)等9起信息披露違法違規(guī)案件作為2017年專項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)第一批案件進(jìn)行了專門部署。目前，相關(guān)調(diào)查工作已經(jīng)全面展開。

列入第一批專項(xiàng)行動(dòng)的9起案件主要針對(duì)股票發(fā)行和持續(xù)信息披露等環(huán)節(jié)存在的虛假陳述等違法行為。

這些案件的主要特點(diǎn)包括：

一是在大股東、實(shí)際控制人及其利益關(guān)聯(lián)方股份減持、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等敏感時(shí)點(diǎn)涉嫌虛構(gòu)或者隱瞞有關(guān)重要信息。

二是上市公司定期披露信息不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，涉嫌通過虛增營業(yè)收入等方式虛增公司利潤，有的公司長期掩蓋財(cái)務(wù)問題，市場反映強(qiáng)烈。

三是在股票發(fā)行過程中，涉嫌通過虛構(gòu)交易等手段粉飾公司業(yè)績，不依法披露公司關(guān)聯(lián)交易等重大事項(xiàng)。

四是上市公司實(shí)際控制人、高管人員，涉嫌利用職務(wù)便利，通過資金劃轉(zhuǎn)、放棄債權(quán)、提供資產(chǎn)等手段背信損害上市公司利益。上述案件在涉嫌信息披露違法的同時(shí)，往往伴生信息操縱、內(nèi)幕交易等其他違法行為。

證監(jiān)會(huì)表示，信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整是證券發(fā)行和交易公開、公平、公正的基礎(chǔ)，是投資者進(jìn)行價(jià)值投資的前提，對(duì)于市場穩(wěn)定運(yùn)行有至關(guān)重要的作用。

發(fā)行人、上市公司及其大股東、實(shí)際控制人是法律規(guī)定的信息披露義務(wù)人，負(fù)有確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的誠信義務(wù)和法律責(zé)任。證監(jiān)會(huì)對(duì)于違反信息披露義務(wù)的案件將始終高度關(guān)注，作為稽查執(zhí)法的重中之重，緊盯緊抓，絕不容忍！相關(guān)個(gè)案的查處結(jié)果將及時(shí)向社會(huì)公布。