大智慧遭證監(jiān)會頂格處罰60萬 制作“百富榜”的獨董胡潤被罰5萬

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 宋思艱    

每經(jīng)記者 宋思艱

昨日（7月22日）下午，證監(jiān)會發(fā)言人鄧舸在例行新聞發(fā)布會上表示，證監(jiān)會依法對4宗案件作出了行政處罰，其中，上海大智慧股份有限公司（以下簡稱大智慧公司）被處以60萬元罰款。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，在隨后證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布的詳細信息中，以推出“胡潤百富榜”而受到關(guān)注的胡潤，作為大智慧（601519，SH）公司時任獨董，也被證監(jiān)會處以5萬元罰款。

大智慧及董事長均遭證監(jiān)會頂格罰款

7月22日下午，證監(jiān)會發(fā)言人表示，大智慧公司因信披違法、虛增利潤等多項行為被處以60萬元罰款。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，隨后證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布了對大智慧公司及其董事長張長虹等15名責任人員的行政處罰決定書。

在《決定書》中，證監(jiān)會稱，大智慧公司在2013年～2014年，存在多項違法事實：  

1. 2013年12月，大智慧公司針對部分軟件產(chǎn)品制定了“不滿意，可全額退款”的營銷政策。在無法預(yù)計客戶退款可能性的情況下，大智慧公司2013年12月提前確認收入8744.69萬元，涉及合同金額為1.38億元；

2. 2013年12月，多位客戶應(yīng)大智慧公司電話營銷人員要約，參與大智慧集中打新股、或購買大智慧公司承諾高收益的理財產(chǎn)品。經(jīng)查，大智慧公司將上述收款直接以軟件產(chǎn)品銷售款為名虛增2013年收入287.25萬元；

3. 大智慧公司利用與一家廣告公司簽訂的并未實際執(zhí)行的框架協(xié)議虛增2013年收入和利潤94.34萬元；

4. 大智慧公司減少2013年應(yīng)計成本費用，虛增利潤2495.43萬元；

5. 2013年大智慧公司相關(guān)項目未履行完成，虛增收入1567.73萬元，虛增利潤1546.82萬元；

6.大智慧信息科技提前確認購買日，虛增2013年合并財務(wù)報表利潤總額825.01萬元，虛增商譽433.13萬元。

證監(jiān)會在行政處罰決定書中稱，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，對大智慧公司處以60萬元罰款；對董事長張長虹處以30萬元罰款。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，根據(jù)《證券法》第一百九十三條對罰款額度的相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會對大智慧公司和其董事長的罰款金額均屬頂格處罰。

3位時任獨董各被處以5萬元罰款

記者還注意到，有3名大智慧公司的時任獨立董事也分別被處以5萬元罰款，他們分別是胡潤（Rupert Jasper Hoogewerf）、毛小威和宓秀瑜。

以上3位獨董在證監(jiān)會舉行聽證時均提出：從未參與或知悉本案所涉違法違規(guī)行為，在任職期間已盡忠實、勤勉義務(wù)，并且積極配合調(diào)查工作，請求不予行政處罰。

但證監(jiān)會對此的認定是：相關(guān)董事、監(jiān)事，均應(yīng)對公司信息披露事項實施必要的、有效的監(jiān)督，對公司信息披露違法行為承擔責任；上述各人未提供充分的證據(jù)證明已勤勉盡責，申辯理由不予采納。

在4月29日大智慧公司公布的2015年年報中顯示，以上3位獨董目前均已離任，其任期始于2012年11月28日，止于2015年10月14日。

記者注意到，3位獨董在2015年所獲薪酬并不相同，其中毛小威薪酬為8300元，胡潤和宓秀瑜薪酬均為8.75萬元。

在大智慧2014年年報中對胡潤的介紹是：曾任安達信會計師事務(wù)所會計師；現(xiàn)任上海胡潤百富投資管理咨詢有限公司董事長兼首席調(diào)研員。

記者注意到，胡潤因在1999年推出中國首富排行榜“百富榜”而知名。據(jù)工商信息顯示，2006年9月，胡潤注冊成立了上海胡潤百富投資管理咨詢有限公司，并連續(xù)多年發(fā)布有關(guān)財經(jīng)的各類排行榜。