上市銀行不良攀升加劇撥備壓力 兩大行撥備覆蓋率跌破紅線

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 朱丹丹    

◎每經(jīng)記者 朱丹丹

在經(jīng)濟增速放緩的大背景下，上市銀行不良率持續(xù)攀升，撥備計提壓力增大。

5月2日，《每日經(jīng)濟新聞》記者梳理16家上市銀行一季度報，發(fā)現(xiàn)不良率大都有小幅上升，不良貸款率在1.4%（包含1.4%）以上的有13家，其中農(nóng)行不良率為2.39%。

此外，工行與中行一季度末撥備率首次跌破監(jiān)管層統(tǒng)一劃定的150%的紅線，分別為141.21%和149.07%。多位業(yè)內(nèi)人士表示，在不良持續(xù)攀升的同時，銀行的利潤和撥備承壓，部分銀行為維持利潤正增長，撥備覆蓋率指標由此出現(xiàn)一定下降。

平安證券方面亦分析指出，雖然銀監(jiān)會目前仍未正式下發(fā)有關撥備監(jiān)管指標的放松指引，預計大行可能選擇適當釋放撥備來維持利潤增長。

五大行不良率均超過1.4%

數(shù)據(jù)顯示，中行、交行、建行、工行和農(nóng)行一季度不良貸款率依次為1.43%、1.54%、1.63%、1.66%以及2.39%?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者注意到，雖然農(nóng)行一季度不良率居高，但與去年末持平。

農(nóng)行風險總監(jiān)宋先平早前曾表示，今年該行不良貸款比率仍然會有上升，但整體風險可控。

除了五大行，其他11家銀行的不良率也僅有南京銀行、寧波銀行和北京銀行3家在1.4%之下，分別為0.85%、0.91%和1.11%。而剩余的多家銀行不良率依舊在攀升，平安銀行和興業(yè)銀行均較年初上升0.11個百分點，分別為1.56%和1.57%，；招商銀行為1.81%，比年初上升0.13個百分點。

“受經(jīng)濟增速放緩和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整升級的深入推進等影響，部分貿(mào)易企業(yè)和低端制造業(yè)和民營中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難、資金鏈緊張、斷裂、無力還款等情況，本行資產(chǎn)質量受到一定影響?！逼桨层y行表示。

興業(yè)證券也表示，興業(yè)銀行在2015Q4進行了力度較大的核銷處置，使得名義不良率有較為明顯的下降，但隨著今年一季度新增不良維持于高位，不良率出現(xiàn)反彈。

值得注意的是，在不良攀升的同時，各個銀行業(yè)也加大了清收、核銷不良處置的力度。

“通過一系列措施，優(yōu)化信貸結構、加大清收、核銷處置力度，防范和化解存量貸款可能出現(xiàn)的各類風險，嚴控新增不良貸款，資產(chǎn)質量整體可控?！逼桨层y行表示。

招商銀行也指出，該行加大清收力度，創(chuàng)新不良處置方式，提升市場化、多元化處置不良資產(chǎn)的能力。

數(shù)據(jù)顯示，報告期內(nèi)平安銀行清收不良資產(chǎn)總額11.3億元，其中信貸資產(chǎn)（發(fā)放貸款和墊款本金）10.2億元。收回的貸款本金中，已核銷貸款3.2億元，未核銷不良貸款7.0億元。

兩大行撥備覆蓋率跌破紅線

一方面不良貸款依舊增長，一方面部分銀行的撥備覆蓋率卻已經(jīng)逼近甚至跌破紅線。

數(shù)據(jù)顯示，一季度末工行、中行撥備覆蓋率分別為141.21%和149.07%，比上年末分別下降15.13和4.23個百分點，低于銀監(jiān)會150%的監(jiān)管指標紅線。

同時，《每日經(jīng)濟新聞》記者還注意到，建行、交行和民生撥備覆蓋率也已經(jīng)逼近了150%，分別為151.71%、151.24%和152.13%。

根據(jù)銀監(jiān)會2011年44號文的規(guī)定，商業(yè)銀行需要按照撥貸比和撥備覆蓋率兩個平行指標建立貸款損失準備。其中，撥貸比不得低于2.5%，撥備覆蓋率不得低于150%，原則上取兩個指標中的高者作為損失準備的監(jiān)管指標。

對此，中信建投分析師楊榮表示，中國銀行業(yè)不良風險釋放過程中，利潤和撥備均承壓，為維持利潤正增長，撥備覆蓋率指標下滑嚴重。

平安證券報告則分析指出，這或意味著監(jiān)管層對于部分大行的撥備監(jiān)管指標將有所松動。報告稱，工行受不良資產(chǎn)加速生成，撥備計提放緩的影響，撥備覆蓋率下降15個百分點至141.21%，撥貸比下降1bps至2.34%。繼中行后，又一家大行撥備覆蓋率跌破監(jiān)管紅線，雖然銀監(jiān)會目前仍未正式下發(fā)有關撥備監(jiān)管指標的放松指引，但預計大行可能選擇適當釋放撥備來維持利潤增長。

實際上，此前有媒體報道稱，銀監(jiān)會或將對五大行、招商和興業(yè)等7家上市銀行實施動態(tài)調(diào)整撥備覆蓋率。

“面對商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)攀升的事實，目前在合理區(qū)間內(nèi)動態(tài)下調(diào)撥備覆蓋率較為符合逆周期監(jiān)管的內(nèi)在要求，不僅有利于商業(yè)銀行緩解撥備提取壓力、穩(wěn)定利潤增速和提高資本充足率，也有利于提升銀行信貸投放潛力?！鄙耆f宏源研報分析指出。

但上述報告同時表示，銀行最終的利潤增長還需依賴于其經(jīng)營管理能力和環(huán)境的改善，降低撥備覆蓋率只能起到短期風險緩釋作用，而非解決問題的根本辦法，對經(jīng)濟基本面的支撐作用尚難預料。