繼萬福生科、天能科技后 證監(jiān)會(huì)對(duì)新大地開“最嚴(yán)”罰單

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 鄭佩珊    

每經(jīng)記者 鄭佩珊

繼萬福生科和天能科技之后，新大地也將接到證監(jiān)會(huì)的行政處罰決定書。就這三起案件，證監(jiān)會(huì)開出的罰單可謂是“史上最嚴(yán)”：將以最嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)提高違法和失信成本，有數(shù)名當(dāng)事人被頂格處罰。

目前，證監(jiān)會(huì)開出罰單的頻率明顯加快：資料顯示，證監(jiān)會(huì)于2013年9月24日、9月25日、10月15日分別對(duì)萬福生科案、天能科技案、新大地案的涉案主體及相關(guān)責(zé)任人員作出行政處罰決定。對(duì)此，有市場(chǎng)人士表示，證監(jiān)會(huì)處于“最嚴(yán)執(zhí)法期”。

獨(dú)家報(bào)道戳穿新大地謊言/

作為未取得發(fā)行核準(zhǔn)的公司，證監(jiān)會(huì)對(duì)于新大地仍未手軟。

2012年6月28日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》獨(dú)家報(bào)道揭露了新大地的造假行為。產(chǎn)能方面，報(bào)道認(rèn)為，新大地目前年產(chǎn)精煉茶油1500噸，而湖南金浩年產(chǎn)4.2萬噸，江西青龍高科也已建成年產(chǎn)1.6萬噸冷榨茶油生產(chǎn)線、年產(chǎn)2.1萬噸浸出生產(chǎn)線、年產(chǎn)1.8萬噸精煉茶油生產(chǎn)線各一條，新大地的產(chǎn)能規(guī)模不及龍頭企業(yè)的十分之一；品牌方面，新大地的主打品牌——“曼陀神露”系列商標(biāo)，2009年10月底至2011年初才陸續(xù)注冊(cè)生效。大眾消費(fèi)品的核心資源就是品牌，從普通商標(biāo)到品牌認(rèn)知?jiǎng)倓偲鸩降男麓蟮兀绾闻c湖南金浩等行業(yè)龍頭近20年的品牌沉淀相競(jìng)爭(zhēng)？渠道方面，新大地唯一一家自營(yíng)銷售公司去年8月19日才在廣東梅州注冊(cè)成立，梅州之外沒有設(shè)立任何銷售分支機(jī)構(gòu)，剔除6位無法確認(rèn)身份的自然人外，30家經(jīng)銷商有將近70%都在公司所在地廣東梅州，對(duì)于茶油這樣的消費(fèi)品，沒有一張強(qiáng)大的銷售網(wǎng)絡(luò)，新大地巨額的收入又是如何實(shí)現(xiàn)的呢？客戶方面，在新大地最近3年的前十大客戶中，找不到一家大型商超賣場(chǎng)，反而是個(gè)人大戶頻頻出現(xiàn)，還有一批神秘的法人客戶走馬燈似地?fù)Q人；毛利方面，就在各種競(jìng)爭(zhēng)短板下，新大地卻贏得了最近3年業(yè)績(jī)“高增長(zhǎng)”，其毛利率水平不僅遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出食用油加工行業(yè)的上市公司，甚至超出全國(guó)規(guī)模以上茶油加工企業(yè)80%~142%。

在《每日經(jīng)濟(jì)新聞》上述報(bào)道刊發(fā)后，證監(jiān)會(huì)在兩周之后就決定終止審查新大地IPO申請(qǐng)，并對(duì)該公司進(jìn)行調(diào)查。本周，證監(jiān)會(huì)對(duì)于新大地的罰單已經(jīng)開出，目前正在履行送達(dá)程序。

這是證監(jiān)會(huì)在萬福生科以及天能科技之后的又一次從嚴(yán)執(zhí)法。

2012年8月28日、9月14日、9月21日，證監(jiān)會(huì)先后對(duì)新大地、萬福生科、天能科技涉嫌財(cái)務(wù)造假等違法違規(guī)行為立案稽查。相關(guān)中介機(jī)構(gòu)平安證券、民生證券、南京證券、中磊會(huì)計(jì)師事務(wù)所、大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所、大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、湖南博鰲律師事務(wù)所、北京市君澤君律師事務(wù)所、北京市大成律師事務(wù)所等因涉嫌未勤勉盡責(zé)，后續(xù)分別被立案調(diào)查。證監(jiān)會(huì)在履行告知聽證程序后，對(duì)上述主體的違法事實(shí)作出認(rèn)定，并依法做出了相應(yīng)的處理決定。相關(guān)行政處罰決定書還需履行送達(dá)程序。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)透露，以上三案從調(diào)查完畢到作出行政處罰決定，歷時(shí)5個(gè)月左右，處罰效率較之以往同類規(guī)模案件大幅提升。證監(jiān)會(huì)通過對(duì)案件的快速處理，及時(shí)修復(fù)被破壞的市場(chǎng)秩序，使市場(chǎng)參與主體真正敬畏法律，凈化了市場(chǎng)環(huán)境。

欺詐發(fā)行將受最嚴(yán)處罰/

據(jù)悉，包括新大地在內(nèi)的欺詐發(fā)行類案件都將受到證監(jiān)會(huì)最嚴(yán)處罰。

證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人透露，萬福生科、天能科技、新大地三案屬于證監(jiān)會(huì)近期以來重點(diǎn)打擊的欺詐發(fā)行類案件，備受市場(chǎng)關(guān)注。

“其中，萬福生科以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)，在發(fā)行上市后違反信息披露義務(wù)，數(shù)額巨大，其部分違法行為涉嫌構(gòu)成欺詐發(fā)行股票罪和違規(guī)披露、不披露重要信息罪，已被依法移送司法機(jī)關(guān)處理?！?/p>

他同時(shí)表示，“天能科技、新大地兩家公司雖未取得發(fā)行核準(zhǔn)，但其IPO申報(bào)材料有虛假記載或重大遺漏，嚴(yán)重?cái)_亂了我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)管秩序；相關(guān)中介機(jī)構(gòu)在開展保薦業(yè)務(wù)或證券服務(wù)業(yè)務(wù)過程中未勤勉盡責(zé)。欺詐發(fā)行行為觸動(dòng)市場(chǎng)根基，涉眾面廣，嚴(yán)重踐踏市場(chǎng)公信，危害極大。證監(jiān)會(huì)對(duì)上述案件依法作出處罰決定，體現(xiàn)了維護(hù)市場(chǎng)“三公”原則、維護(hù)中小投資者合法權(quán)益的決心和力量?！?/p>

同時(shí)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者獲悉，此次證監(jiān)會(huì)對(duì)于新大地等三家公司將嚴(yán)格執(zhí)法，重典治市。在上述案件的處理上，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)相關(guān)主體和責(zé)任人員課以高額罰金，通過暫停、撤銷從業(yè)資格或市場(chǎng)禁入的處罰，大幅提高違法和失信成本，有數(shù)名當(dāng)事人被頂格處罰，對(duì)市場(chǎng)參與者形成了強(qiáng)有力的執(zhí)法威懾。