非上市公眾公司首批三監(jiān)管指引出臺(tái)

證監(jiān)會(huì)8日公布的《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》配套規(guī)則規(guī)定，公司可以自主約定和選擇信息披露平臺(tái)。公司和董監(jiān)高有保證披露內(nèi)容真實(shí)準(zhǔn)確完整的義務(wù)。證監(jiān)會(huì)有關(guān)部負(fù)責(zé)人表示，相應(yīng)的監(jiān)管制度安排力求在明確監(jiān)管要求前提下，賦予公司較大自主選擇空間，充分發(fā)揮公司自治功能。

為保證《監(jiān)管辦法》順利實(shí)施，積極、穩(wěn)妥、務(wù)實(shí)地推進(jìn)非上市公眾公司監(jiān)管工作，證監(jiān)會(huì)正式公布《監(jiān)管辦法》的配套規(guī)則《非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號(hào)—信息披露》、《非上市公眾公司監(jiān)管指引第2號(hào)—申請(qǐng)文件》和《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)—章程必備條款》，自公布之日起正式實(shí)施。

這位負(fù)責(zé)人介紹，這些監(jiān)管指引主要內(nèi)容包括：

信息披露指引。對(duì)公開轉(zhuǎn)讓說明書、定向發(fā)行說明書和定向轉(zhuǎn)讓說明書不再分別出臺(tái)專項(xiàng)文件，而是統(tǒng)一對(duì)非上市公眾公司的信息披露制定最低標(biāo)準(zhǔn)。指引主要規(guī)定有：第一，披露內(nèi)容主要包括公司基本情況、業(yè)務(wù)與產(chǎn)品、財(cái)務(wù)狀況。第二，年報(bào)和半年報(bào)的披露內(nèi)容比照進(jìn)行。第三，公司可以自主約定和選擇信息披露平臺(tái)。第四，公司和董監(jiān)高有保證披露內(nèi)容真實(shí)準(zhǔn)確完整的義務(wù)。

申請(qǐng)文件指引。該文件主要規(guī)定有：第一，非上市公眾公司申請(qǐng)核準(zhǔn)時(shí)需要編制和報(bào)送的申請(qǐng)文件目錄。第二，公司應(yīng)保證申請(qǐng)文件的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，證券公司和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)要保證出具的文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

章程必備條款指引。該文件采用必備條款的形式，內(nèi)容主要體現(xiàn)《監(jiān)管辦法》關(guān)于公司治理的規(guī)定，不做具體條款規(guī)定，只做原則性要求，公司根據(jù)自己的實(shí)際情況做具體落實(shí)。

對(duì)于在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所公開轉(zhuǎn)讓的公司，交易場(chǎng)所可以在上述監(jiān)管指引的基礎(chǔ)上，在掛牌準(zhǔn)入、信息披露、章程內(nèi)容等方面制定更高、更具體的要求，公開轉(zhuǎn)讓的公司應(yīng)當(dāng)遵守交易場(chǎng)所的規(guī)定。

這位負(fù)責(zé)人表示，上述監(jiān)管指引的發(fā)布實(shí)施，不僅有利于落實(shí)《監(jiān)管辦法》各項(xiàng)要求，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，完善公司治理，保障投資者合法權(quán)益，而且對(duì)于推進(jìn)多層次資本市場(chǎng)建設(shè)，保證資本市場(chǎng)平穩(wěn)健康有序發(fā)展，進(jìn)一步提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力具有重要意義。