逾11億元收購項目內幕知情人管理存紕漏 索通發(fā)展收山東證監(jiān)局警示函

每經記者 彭斐    每經編輯 董興生    

一宗交易總價超11億元的收購項目，在牽出了三宗內幕交易案后，索通發(fā)展（SH603612，股價13.72元，市值74.20億元）也因工作瑕疵，被監(jiān)管部門警示。

4月12日晚間，索通發(fā)展公告披露，公司于近日收到中國證券監(jiān)督管理委員會山東監(jiān)管局（以下簡稱“山東證監(jiān)局”）行政監(jiān)管措施決定書——《關于對索通發(fā)展股份有限公司采取出具警示函措施的決定》〔2024〕33號（以下簡稱“警示函”）。

山東證監(jiān)局在警示函中稱，經查，索通發(fā)展內幕信息知情人管理工作存在以下問題：公司收購佛山市欣源電子股份有限公司（以下簡稱“欣源股份”）股權事項中，個別知情人員在《內幕信息知情人登記表》中沒有登記、簽字，收購欣源股份股權內幕信息形成時間登記不準確，個別討論會登記的重大事項進程備忘錄與內幕信息知情人登記表登記人員不一致。公司2022年年度報告內幕信息知情人檔案存在登記的審計人員信息知情時間不準確的情形。

《每日經濟新聞》記者注意到，去年12月1日晚，深圳證監(jiān)局連發(fā)三份行政處罰決定書，讓圍繞索通發(fā)展收購欣源股份股權的內幕交易浮出水面。

經深圳證監(jiān)局查明，欣源股份董事梁金于2022年1月期間，多次與其合作伙伴韓忠微信音視頻通話，透露相關內幕消息。韓忠在索通發(fā)展停牌前，利用該信息多次交易索通發(fā)展股票，合計獲利約39萬元。

欣源股份另一名董事黃東在內幕交易期，控制多個證券賬戶累計買入并隨后賣出索通發(fā)展股票，非法盈利2637.09萬元。不僅如此，參與本次收購事項相關工作的中金公司許某然，在內幕信息敏感期內與周寧頻繁聯系。2022年1月17日至4月27日，周寧的賬戶多次買入索通發(fā)展股票，索通發(fā)展復牌后多次賣出，實際盈利204.64萬元。

最終，監(jiān)管決定，對參與內幕交易的黃東、韓忠、周寧采取沒一罰三，分別罰沒7911.27萬元、117萬元、613.92萬元；對梁金處以50萬元罰款。

如今，在相關人員被處罰后，作為收購的買家，索通發(fā)展也因內幕信息知情人管理問題，被山東證監(jiān)局出具警示函。

山東證監(jiān)局稱，索通發(fā)展前述行為違反了《上市公司監(jiān)管指引第5號——上市公司內幕信息知情人登記管理制度》（證監(jiān)會公告〔2022〕17號）第六條、第十條的規(guī)定。根據相關規(guī)定，決定對公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數據庫。

值得注意的是，索通發(fā)展以11.4億元的價格溢價3.3倍收購了主營鋰電負極材料的欣源股份，試圖借助此次收購實現“預焙陽極+鋰電負極”雙引擎發(fā)展，形成協同效應。

今年1月13日，索通發(fā)展發(fā)布的2023年業(yè)績預告顯示，公司預計2023年歸母凈利潤虧損5.22億元至6.78元。而購買欣源股份股權時形成的商譽成為預虧重要因素。

《每日經濟新聞》記者注意到，2023年3月，索通發(fā)展通過發(fā)行股份及支付現金購買欣源股份94.98%股權并完成過戶，形成商譽7.47億元。但僅僅一年之后，綜合考慮欣源股份的經營狀況及發(fā)展預期等因素，索通發(fā)展即對上述商譽相關資產組的可回收金額進行減值測試，預計2023年度計提商譽減值準備為5.47億元到7.11億元。

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