每日經(jīng)濟新聞 2024-01-25 22:49:46
每經(jīng)記者 陳夢妤 每經(jīng)編輯 魏文藝
1月25日晚,華夏幸福(SH600340,股價1.64元,市值64.19億元)公告稱,上市公司以譽諾金100%股權(quán)(含持有的11家標(biāo)的項目公司股權(quán))以及固安信息咨詢持有的對譽諾金及11家標(biāo)的項目公司的債權(quán)設(shè)立自益型信托,并以信托受益權(quán)份額抵償上市公司對部分債權(quán)人不超過240.01億元的金融債務(wù)。交易方案包括資產(chǎn)歸集、設(shè)立信托和抵償債務(wù)三部分。
也就是說,本次交易標(biāo)的資產(chǎn)為上市公司于2023年11月21日設(shè)立的信托計劃之不超過240.01億元的信托受益權(quán)份額。
信托計劃的底層資產(chǎn)為譽諾金100%股權(quán)(含持有的11家標(biāo)的項目公司股權(quán))以及固安信息咨詢持有的對譽諾金及11家標(biāo)的項目公司的債權(quán)。
標(biāo)的資產(chǎn)合計的資產(chǎn)凈額超過華夏幸福最近一個會計年度經(jīng)審計合并口徑相應(yīng)指標(biāo)的50%。根據(jù)《重組辦法》的規(guī)定,本次交易構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組。
自2020年第四季度流動性出現(xiàn)階段性緊張以來,華夏幸福在省市政府及專班的指導(dǎo)和支持下制定了《債務(wù)重組計劃》并于2021年10月8日披露了主要內(nèi)容。自《債務(wù)重組計劃》及其《補充方案》陸續(xù)披露以來,上市公司積極與“兌抵接”類金融債權(quán)人就債務(wù)重組計劃的相關(guān)內(nèi)容溝通并推動債務(wù)重組協(xié)議的洽談、簽署,同時推動境外美元債券債務(wù)重組工作。
華夏幸福披露,截至2024年1月15日,已有約1,537.96億元的債權(quán)人通過英國法院裁定、債券持有人大會決議和/或簽署《債務(wù)重組協(xié)議》等方式通過了《債務(wù)重組計劃》,扣除“置換帶”“以股抵債”及境外美元債不參加信托受益權(quán)轉(zhuǎn)換的部分,擬參與“兌抵接”的債權(quán)人的債權(quán)本金金額約1,273.92億元。根據(jù)相關(guān)已簽署的《債務(wù)重組協(xié)議》、債券持有人會議決議及法院裁決相關(guān)信托受益權(quán)抵償條款計算,信托抵債金額約為240.01億元。
截至2024年1月15日,華夏幸福公司債持有人為1,572名,其他債權(quán)人為129名,其中4名債權(quán)人同時持有公司債和其他債權(quán),即公司債持有人和其他債權(quán)人共計1,697名。上述債權(quán)人中保險資管計劃、基金產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、契約型私募基金、券商資管計劃、信托計劃等合并至管理人后,公司債持有人為928名,其他債權(quán)人為59名,其中21名債權(quán)人同時持有公司債和其他債權(quán),即合并至管理人后的公司債持有人和其他債權(quán)人共計966名。
值得注意的是,本次交易完成后,相關(guān)標(biāo)的資產(chǎn)將不再納入華夏幸福合并報表范圍,華夏幸福的經(jīng)營規(guī)模及營業(yè)收入等財務(wù)指標(biāo)將出現(xiàn)下降。通過本次交易,華夏幸福預(yù)計將獲得債務(wù)重組收益,但該收益屬于非經(jīng)常性損益,不具可持續(xù)性。
本次交易為資產(chǎn)出售,且不涉及發(fā)行股份,不會導(dǎo)致上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及控制權(quán)發(fā)生變化。本次交易后,華夏幸福控股股東仍為華夏控股,實際控制人仍為王文學(xué),上市公司控制權(quán)未發(fā)生變更。
華夏幸福表示,本次交易將減少上市公司金融債務(wù),有助于改善上市公司流動性困境,有助于整體緩解上市公司各主營業(yè)務(wù)經(jīng)營壓力,同時有助于住宅開發(fā)及相關(guān)業(yè)務(wù)板塊切實履行交付責(zé)任。
封面圖片來源:視覺中國-VCG111312051786
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