每日經(jīng)濟(jì)新聞 2024-01-04 18:00:06
◎鮮活飲品在審核問詢函回復(fù)稱,報(bào)告期內(nèi),公司共進(jìn)行5次股利分配,其中現(xiàn)金分紅4次,公司現(xiàn)金分紅合計(jì)金額為4.91億元。
◎鮮活飲品表示,公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)2022年至2024年三年流動資金需求量為6592.11萬元,該流動資金缺口擬使用本次募集資金解決。
每經(jīng)記者 朱成祥 每經(jīng)編輯 梁梟
2023年12月29日,鮮活飲品向深交所提交撤回首次公開發(fā)行股票并在主板上市申請文件的申請。根據(jù)有關(guān)規(guī)定,深交所終止鮮活飲品首次公開發(fā)行股票并在主板上市的審核。
鮮活飲品主要從事飲品類、口感顆粒類、果醬類和直飲類等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售,為蜜雪冰城供應(yīng)商之一。
針對為何撤回IPO申請,以及未來是否會再度尋求A股上市或前往港股上市等問題,《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者于1月3日多次致電鮮活飲品證券部,但并未接通。
招股書(申報(bào)稿)顯示,鮮活飲品2020年、2021年分別現(xiàn)金分紅5300萬元和4.38億元。
深交所在審核問詢函中提到,申報(bào)材料顯示,報(bào)告期內(nèi),鮮活飲品進(jìn)行了5次利潤分配,其中2021年7月、12月分別分派現(xiàn)金股利9517.67萬元、3.17億元。深交所要求鮮活飲品逐一說明每一層級股東收到現(xiàn)金分紅后的資金去向及最終用途,是否有客觀證據(jù)支撐,大額現(xiàn)金分紅是否影響發(fā)行人的持續(xù)經(jīng)營能力,對流動性產(chǎn)生不利影響。
鮮活飲品直接控股股東為SUNJUICE(HONGKONG)LIMITED(以下簡稱香港鮮活),該公司直接持有鮮活飲品54.43%的股份,通過陽光翡麗貿(mào)易(昆山)有限公司、掌門貿(mào)易(昆山)有限公司分別間接持有鮮活飲品0.10%的股份,合計(jì)持有鮮活飲品54.63%的股份。
而香港鮮活則由POWER KEEN全資持股。此外,POWER KEEN直接持有鮮活飲品32.47%的股份,合計(jì)持有鮮活飲品87.10%的股份。
POWER KEEN又由鮮活控股股份有限公司(以下簡稱鮮活控股)全資持股。據(jù)招股書(申報(bào)稿)介紹,鮮活控股成立于2010年1月12日,注冊地位于開曼群島。2012年9月,鮮活控股于中國臺灣地區(qū)證券柜臺買賣中心掛牌上柜;2016年3月,鮮活控股于中國臺灣地區(qū)證券交易所掛牌上市,證券代碼為1256。
簡而言之,鮮活飲品間接控股股東鮮活控股已在中國臺灣地區(qū)上市。根據(jù)審核問詢函回復(fù),鮮活飲品作為鮮活控股的主要經(jīng)營主體,鮮活控股的營業(yè)收入和凈利潤主要來自發(fā)行人鮮活飲品。
而據(jù)鮮活控股的《公司章程》第123條規(guī)定:“依開曼公司法及適用之掛牌規(guī)則之規(guī)定,在考量財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)及經(jīng)營因素后,以不低于當(dāng)期凈利20%作為股東股息或紅利進(jìn)行分配。股東股利采用股票股利及現(xiàn)金股利兩種方式互相配合方式發(fā)放(不滿一股之金額,以現(xiàn)金分派之),其中現(xiàn)金股利占股利總額不低于百分之三十。”
關(guān)于分紅資金用途,鮮活飲品解釋稱,香港鮮活取得分紅款后主要用于向股東POWER KEEN分紅,POWER KEEN取得分紅款后主要用于向股東鮮活控股分紅。
而鮮活控股取得分紅款后也主要用于向股東分紅。2020年、2021年、2022年,鮮活控股分別現(xiàn)金分紅5017.74萬元、9452.98萬元和9944.58萬元,合計(jì)2.44億元。其中,向黃國晃分紅6564.09萬元,主要用于購買保險(xiǎn),其余款項(xiàng)轉(zhuǎn)予配偶林麗玲或留存于個人賬戶;向林麗玲分紅4415.00萬元,主要用于購置房產(chǎn)、土地及其相關(guān)稅費(fèi)、繳納保費(fèi)、股權(quán)投資、個人生活消費(fèi)及理財(cái)產(chǎn)品等,其余款項(xiàng)留存于個人賬戶。
2020年、2021年和2022年,鮮活飲品歸母凈利潤分別為17973.77萬元、18888.62萬元和10641.37萬元,合計(jì)約為4.75億元。而2020年、2021年分別現(xiàn)金分紅5300萬元和4.38億元,合計(jì)4.91億元。
慷慨分紅也導(dǎo)致鮮活飲品貨幣資金余額下降。2020年、2021年和2022年期末,鮮活飲品貨幣資金余額分別為1.18億元、3.58億元和9395.02萬元。
此外,購買理財(cái)產(chǎn)品及結(jié)構(gòu)性存款金額也逐年降低。2020年、2021年和2022年期末,其理財(cái)產(chǎn)品及結(jié)構(gòu)性存款余額分別為7780.00萬元、0萬元和0萬元。
不過,鮮活飲品表示,未來隨著公司經(jīng)營規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)張,經(jīng)營性資金需求將增加,銀行貸款可能呈逐漸上升趨勢,公司存在一定的資金周轉(zhuǎn)壓力,公司募集資金用于補(bǔ)充流動資金具有必要性及合理性。
鮮活飲品表示,公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)2022年至2024年三年流動資金需求量為6592.11萬元,該流動資金缺口擬使用本次募集資金解決。
深交所則要求鮮活飲品結(jié)合報(bào)告期現(xiàn)金分紅、購買銀行理財(cái)情況,說明募集資金用于補(bǔ)充流動資金的必要性及合理性。
對此,鮮活飲品在審核問詢函回復(fù)稱,報(bào)告期內(nèi),公司共進(jìn)行5次股利分配,其中現(xiàn)金分紅4次,公司現(xiàn)金分紅合計(jì)金額為4.91億元。報(bào)告期內(nèi),鮮活飲品購買理財(cái)產(chǎn)品及結(jié)構(gòu)性存款金額逐年降低。結(jié)合公司現(xiàn)金分紅、理財(cái)購買以及對營運(yùn)資金的需求測算情況,公司募集資金用于補(bǔ)充流動資金具有必要性及合理性。
封面圖片來源:視覺中國-VCG211366289309
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