買私募產(chǎn)品虧86.56% 文峰股份信批違規(guī)收警示函

每經(jīng)記者 楊建    每經(jīng)編輯 葉峰    

近期市場(chǎng)持續(xù)調(diào)整，不少產(chǎn)業(yè)資本嗅到了機(jī)會(huì)，除了增持回購之外，還有產(chǎn)業(yè)資本通過購買私募產(chǎn)品的形式抄底。

據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者觀察，今年以來，有9家上市公司認(rèn)購了私募產(chǎn)品，金額為7.12億元。

有意思的是，8月21日，文峰股份發(fā)布公告稱，公司收到了警示函，因?yàn)樽庸局?億元認(rèn)購的私募基金出現(xiàn)虧損，半年時(shí)間虧損86.56%。由于虧損超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%，公司未及時(shí)披露而收到監(jiān)管函。

公司兩名高管受到處罰

文峰股份發(fā)布公告稱，8月21日，公司收到江蘇證監(jiān)局下發(fā)的關(guān)于對(duì)公司、黃明軒、何蘭紅采取出具警示函措施的決定。主要原因是，2021年10月，公司披露公司全資子公司南通文峰大世界電子商務(wù)有限公司以自有資金2億元認(rèn)購守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)私募證券投資基金。公司認(rèn)購守樸基金時(shí)該基金單位凈值為0.9821元，而到了2022年4月，守樸基金單位凈值跌至0.1319元。

以此計(jì)算的話，在2021年10月至2022年4月期間，文峰股份購買的守樸基金在短短的半年內(nèi)，虧損了86.56%。這個(gè)虧損額已經(jīng)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤的10%。公司怠于履行投后管理權(quán)利及義務(wù)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)上述投資虧損事項(xiàng)，遲至2022年7月15日才在臨時(shí)公告中對(duì)上述投資虧損情況予以披露。

公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。黃明軒作為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)兼投資主管部門的負(fù)責(zé)人，何蘭紅作為公司董事會(huì)秘書，未忠實(shí)、勤勉履行職責(zé)，未保證公司上述臨時(shí)信息披露的及時(shí)性，違反相關(guān)規(guī)定。江蘇證監(jiān)局決定采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。

此次文峰股份購買的私募產(chǎn)品守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)私募證券投資基金是上海守樸資產(chǎn)管理有限公司旗下產(chǎn)品?；饦I(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2023年二季度，該基金目前存續(xù)規(guī)模低于500萬元，而該基金的備案時(shí)間是2019年1月30日。上海守樸資產(chǎn)成立于2018年1月10日，公司管理規(guī)模在20億至50億元之間。

守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)踩雷

記者以投資者的名義電話聯(lián)系了上海守樸資產(chǎn)的工作人員，該人員告訴記者，文峰股份這個(gè)產(chǎn)品是個(gè)專戶產(chǎn)品，具體虧損需要問市場(chǎng)部。記者又電話采訪了文峰股份證券部，公司工作人員告訴記者，該產(chǎn)品是專戶產(chǎn)品，公司在去年已經(jīng)公告了相關(guān)的細(xì)節(jié)。對(duì)此記者查閱公告，在2022年7月26日，文峰股份發(fā)布了關(guān)于上交所對(duì)于公司認(rèn)購基金份額監(jiān)管函的回復(fù)公告。

從公司發(fā)布的公告內(nèi)容來看，公司全資子公司南通文峰大世界電子商務(wù)以閑置自有資金2億元認(rèn)購守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)私募證券投資基金2.036億份基金份額。守樸基金成立于2019年1月，在文峰電子商務(wù)申購前，該基金為存續(xù)中的私募證券投資基金產(chǎn)品，已進(jìn)行投資運(yùn)作，已持有債券、信托計(jì)劃等資產(chǎn)。在文峰電子商務(wù)認(rèn)購守樸基金份額前，守樸基金已經(jīng)購入債券“17當(dāng)代01”“21當(dāng)代02”，公司對(duì)此不知情。

記者發(fā)現(xiàn)，守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)之所以快速虧損，原因是踩雷了，守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)買了“當(dāng)代系”的債券，持倉為“17當(dāng)代01”“21當(dāng)代02”。到了后期，該產(chǎn)品的虧損進(jìn)一步加大，公司2022年8月30日披露的信息顯示，守樸優(yōu)選1號(hào)2022年6月30日的單位凈值為-0.0283元/份。

公告信息還顯示，由于守樸優(yōu)選1號(hào)目前持倉的債券出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，估值持續(xù)下滑，因此該基金持倉債券的估值已低于基金負(fù)債（正回購融入資金），導(dǎo)致該基金單位凈值為負(fù)。對(duì)此公司發(fā)布公告表示，超過本金的虧損無需公司承擔(dān)，故公司在2022年半年度報(bào)告中，將守樸基金截至2022年6月30日的公允價(jià)值確認(rèn)為零，影響公司凈利潤2.02億元。