全國(guó)首例！涉案千億，跨11省25市！遼寧鞍山破獲

每經(jīng)編輯 畢陸名

據(jù)鞍山公安微信公眾號(hào)3月17日消息，2023年2月，隨著14名主要犯罪嫌疑人被依法宣判，這起由遼寧鞍山警稅聯(lián)合偵破全國(guó)首例利用黑客技術(shù)手段虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案宣告終結(jié)！

此案，涉及全國(guó)11省25市，涉案金額千億余元，20余名精干力量歷時(shí)2年半徹底摧毀了一個(gè)全環(huán)節(jié)犯罪網(wǎng)絡(luò)，成功堵塞了相關(guān)技術(shù)漏洞。

黑客篡改數(shù)據(jù)

據(jù)鞍山公安消息，時(shí)間撥回2020年5月，鞍山市公安局經(jīng)偵支隊(duì)接到稅務(wù)部門(mén)移送線索：海城市某有限公司涉嫌暴力虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，涉案金額巨大。市公安局經(jīng)偵支隊(duì)與市稅務(wù)局稽查局迅速抽調(diào)20余名精干力量組建了強(qiáng)有力的聯(lián)合專(zhuān)案組。

2021年7月28日，該案被公安部確定為督辦案件。經(jīng)查，2020年2月以來(lái)，海城市某有限公司經(jīng)營(yíng)者伙同他人，利用公司實(shí)施虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票犯罪活動(dòng)。公司經(jīng)營(yíng)者通過(guò)關(guān)系，結(jié)識(shí)了山東省東營(yíng)籍從事售賣(mài)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的馬某，試圖通過(guò)馬某尋找"技術(shù)黑客"，對(duì)公司虛增進(jìn)項(xiàng)庫(kù)存，虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，以此達(dá)到獲利的目的。

馬某幾經(jīng)輾轉(zhuǎn)，聯(lián)系到河南籍“黑客”技術(shù)人員何某華，隨后，他不斷利用黑客技術(shù)先后向該公司刷入10萬(wàn)噸成品油庫(kù)存，并通過(guò)其他團(tuán)伙成員，以每噸成品油獲利200或300元不等的價(jià)格，虛開(kāi)給山東、黑龍江等省的多家石油化工有限公司，從中非法大肆獲利。

涉及全國(guó)11省25市

經(jīng)過(guò)深查發(fā)現(xiàn)，這個(gè)涉稅犯罪團(tuán)伙是一個(gè)職業(yè)化程度更高，作案手法更多樣，犯罪危害性更大的犯罪組織。不僅利用“黑客”技術(shù)手段暴力虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票非法獲利。而且，通過(guò)200余個(gè)空殼公司移花接木，變更進(jìn)口貨物品名沖抵進(jìn)項(xiàng)，向外虛開(kāi)燃料油銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票等更加復(fù)雜隱蔽的犯罪手段，極難發(fā)現(xiàn)和偵查。

該犯罪團(tuán)伙不僅擁有技術(shù)能力，而且擁有“馬仔”打手，多次采用非法拘禁的方式向購(gòu)票企業(yè)人員索要贓款，所獲贓款再由專(zhuān)門(mén)人員周轉(zhuǎn)洗錢(qián)，是一個(gè)多種涉稅犯罪手段相結(jié)合的職業(yè)化犯罪集團(tuán)。

根據(jù)偵查發(fā)現(xiàn)，何某華本人近10年來(lái)生活、作案全部匿名化，各地辦案單位在追查這個(gè)黑客時(shí)總是“無(wú)從下手”。

然而，鞍山警方從一開(kāi)始就做好了打硬仗的準(zhǔn)備。兩年多來(lái)，專(zhuān)案組民警全部放棄節(jié)假日休息，從馬仔聚集的酒店大樓，到家族盤(pán)踞的老家村莊，隱蔽偵查，風(fēng)餐露宿，最終查明其真實(shí)身份，追蹤至河南省許昌市將其成功抓獲。

圖片來(lái)源：鞍山公安

首戰(zhàn)告捷后，在鞍山市稅務(wù)局的大力支持和協(xié)助下，專(zhuān)案組連續(xù)奮戰(zhàn)，在全國(guó)范圍內(nèi)展開(kāi)強(qiáng)大的收網(wǎng)攻勢(shì)，先后抓獲技術(shù)黑客、買(mǎi)票逃稅企業(yè)經(jīng)營(yíng)者在內(nèi)的22名犯罪嫌疑人，查獲了作案用的黑客文件12份、銀行卡500余張、電腦30余臺(tái)、手機(jī)60余部、現(xiàn)金1500余萬(wàn)元。

今年2月下旬，以何某華為首的利用黑客技術(shù)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票犯罪團(tuán)伙已經(jīng)依法判決，何某華被判有期徒刑12年，13名團(tuán)伙主要成員分別被判處三年至十年不等刑罰，其他成員也已進(jìn)入司法訴訟程序。

目前，經(jīng)公安部指揮協(xié)調(diào)，全國(guó)11省25市公安機(jī)關(guān)聯(lián)合行動(dòng)，收網(wǎng)打擊，相關(guān)偵辦工作正在進(jìn)行中。

每日經(jīng)濟(jì)新聞綜合鞍山公安

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