證監(jiān)會通報(bào)券商投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制及廉潔從業(yè)專項(xiàng)檢查情況：華金、華龍等7家券商被點(diǎn)名，東興證券、中信建投因保薦項(xiàng)目涉嫌欺詐發(fā)行致歉

每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 肖芮冬    

券商投行又出大新聞！

今日（11月25日）晚間，證監(jiān)會在其官網(wǎng)通報(bào)了券商投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制及廉潔從業(yè)專項(xiàng)檢查情況。其中，兩家違規(guī)情節(jié)較重的華金證券、華龍證券，以及五家違規(guī)情節(jié)相對較輕的民生證券、國泰君安證券、聯(lián)儲證券、華安證券、招商證券被特別點(diǎn)名。

此外，東興證券、中信建投分別因所保薦的澤達(dá)易盛、紫晶存儲涉嫌欺詐發(fā)行，而發(fā)布公告，公開向投資者致歉。

仍有券商存在內(nèi)控把關(guān)不嚴(yán)、投行“承包制”等問題

證監(jiān)會指出，今年初，證監(jiān)會組織對8家證券公司投行內(nèi)部控制及廉潔從業(yè)情況開展了專項(xiàng)檢查。本次檢查覆蓋了股權(quán)、債券、并購重組等投行業(yè)務(wù)各條線、全流程。從檢查結(jié)果來看，各公司基本建立了投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制組織架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一管理，由業(yè)務(wù)部門、質(zhì)量控制、內(nèi)核合規(guī)構(gòu)成的“三道防線”內(nèi)控體系有效運(yùn)作。

但檢查也發(fā)現(xiàn)部分證券公司存在內(nèi)控制度和保障機(jī)制不健全、內(nèi)控把關(guān)不嚴(yán)格等問題，個(gè)別證券公司存在內(nèi)控組織架構(gòu)不合理、崗位職責(zé)利益沖突、投行團(tuán)隊(duì)“承包制”管理等較為嚴(yán)重的問題。針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，證監(jiān)會堅(jiān)持“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責(zé)”和機(jī)構(gòu)、人員“雙罰”的原則，同時(shí)根據(jù)問題的輕重，分類采取措施：

對違規(guī)問題多、情節(jié)嚴(yán)重的華金證券，采取責(zé)令改正、暫停保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)3個(gè)月的行政監(jiān)管措施，要求公司立即全面整改，著力加強(qiáng)投行管控。

對違規(guī)問題多、情節(jié)嚴(yán)重，且涉及個(gè)案違法的華龍證券，綜合采取行政處罰、監(jiān)管談話等措施，要求公司全面整改，切實(shí)吸取教訓(xùn)。

對違規(guī)情節(jié)相對較輕的民生證券、國泰君安證券、聯(lián)儲證券、華安證券、招商證券5家公司分別采取了責(zé)令改正、出具警示函等行政監(jiān)管措施，要求針對性解決內(nèi)控短板問題。對存在輕微問題的證券公司，予以監(jiān)管關(guān)注和提示。

同時(shí)，證監(jiān)會對26名直接責(zé)任人員及負(fù)有管理責(zé)任的人員分別采取了監(jiān)管談話、責(zé)令改正、出具警示函等行政監(jiān)管措施。人員涵蓋公司主要負(fù)責(zé)人、分管投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、質(zhì)控部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目組成員，并要求公司對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)。

華金證券時(shí)任總經(jīng)理在內(nèi)13名員工受罰

值得一提的是，11月25日晚間，證監(jiān)會還掛出了對華金證券處罰所下發(fā)的行政決定書。其細(xì)節(jié)顯示，華金證券主要存在以下問題：

一是投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善。存在內(nèi)控組織架構(gòu)不健全、對投行項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管控不力、合規(guī)人員配備不足、未嚴(yán)格落實(shí)收入遞延支付機(jī)制、“三道防線”關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)把關(guān)失效等問題；在吉林碳谷碳纖維股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在精選層掛牌、江蘇中成緊固技術(shù)發(fā)展股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市、上海香溢花城長租公寓資產(chǎn)支持計(jì)劃、錦州市國有資本投資運(yùn)營（集團(tuán)）有限公司2020年非公開發(fā)行公司債券等項(xiàng)目中，盡職調(diào)查明顯不充分，但質(zhì)控、內(nèi)核未予以充分關(guān)注。

二是廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不完善；未按廉潔從業(yè)規(guī)定聘請第三方機(jī)構(gòu)。

因此，證監(jiān)會對華金證券采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施。并在2022年11月25日至2023年2月24日期間，暫停公司保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)。

與此同時(shí)，證監(jiān)會對包括華金證券時(shí)任總經(jīng)理趙麗峰、債券業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、質(zhì)控部門負(fù)責(zé)人，以及上述項(xiàng)目所涉及的保代等共計(jì)13人下發(fā)了監(jiān)管處罰，監(jiān)管措施包括責(zé)令改正、出具警示函、監(jiān)管談話等。

證監(jiān)會指出，全面合規(guī)、有效運(yùn)行的投行內(nèi)控機(jī)制是投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量的基礎(chǔ)。下一步，將常態(tài)化開展投行內(nèi)控現(xiàn)場檢查，從“帶病申報(bào)”、“一查就撤”、執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在嚴(yán)重缺陷等典型問題入手，重點(diǎn)檢查投行內(nèi)控制度是否健全、運(yùn)行是否有效、人員及保障是否到位等，促進(jìn)保薦機(jī)構(gòu)真正發(fā)揮“看門人”功能，為注冊制行穩(wěn)致遠(yuǎn)夯實(shí)基礎(chǔ)。

所保薦公司被查出欺詐行為，東興證券、中信建投致歉

值得一提的是，11月25日晚間，兩家科創(chuàng)板上市公司的保薦機(jī)構(gòu)東興證券、中信建投也發(fā)布公告，就所保薦公司被查出欺詐發(fā)行而向投資者道歉。

東興證券發(fā)布公告表示，作為澤達(dá)易盛首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商、持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)，自澤達(dá)易盛被立案調(diào)查以來，公司始終積極配合監(jiān)管部門相關(guān)工作。公司將認(rèn)真反思，加強(qiáng)管理，持續(xù)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，切實(shí)履行好資本市場“看門人”的責(zé)任，提高履行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)使命能力。同時(shí)，公司將密切關(guān)注事件進(jìn)展，全面配合監(jiān)管部門相關(guān)工作，認(rèn)真做好澤達(dá)易盛的持續(xù)督導(dǎo)工作，嚴(yán)格督促澤達(dá)易盛做好相關(guān)信息披露。公司對給投資者帶來的困擾深表歉意。

中信建投發(fā)布公告表示，2022年11月19日，上市公司紫晶存儲發(fā)布公告，稱其因涉嫌欺詐發(fā)行和信息披露違法違規(guī)，中國證監(jiān)會擬對其采取行政處罰。作為紫晶存儲首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，中信建投對該事件造成的負(fù)面影響向社會各界致以深深的歉意。中信建投表示，自2022年2月11日紫晶存儲被中國證監(jiān)會立案調(diào)查以來，公司積極配合監(jiān)管部門工作，并深刻反省、查擺問題、全面整改。

據(jù)了解，2022年11月18日，澤達(dá)易盛收到證監(jiān)會《行政處罰及市場禁入事先告知書》。證監(jiān)會查明，澤達(dá)易盛在招股書中披露的2016年至2019年重要子公司數(shù)據(jù)重大財(cái)務(wù)造假；公司《2021年年度報(bào)告》財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也存在虛假記載。澤達(dá)易盛因此被重罰8600萬元，公司時(shí)任董事長、財(cái)務(wù)總監(jiān)等相關(guān)人員也被處以不同金額罰款。

紫晶存儲發(fā)布的公告亦顯示，公司及相關(guān)人員涉嫌存在以下違法事實(shí)：一是欺詐發(fā)行，如《招股說明書》未按規(guī)定披露對外擔(dān)保以及虛增營業(yè)收入、利潤；二是信息披露違法違規(guī)，如定期報(bào)告存在虛假記載、未按規(guī)定披露對外擔(dān)保等。紫晶存儲被處以3668.52萬元罰款；董事長鄭穆、實(shí)控人羅鐵威終身市場禁入。

值得一提的是，澤達(dá)易盛、紫晶存儲均可能因觸及重大違法類強(qiáng)制退市情形而被終止上市。東興證券、中信建投均表示：“目前公司經(jīng)營正常，該事件對公司影響存在不確定性”，并表態(tài)將密切關(guān)注事件進(jìn)展，全面配合監(jiān)管部門相關(guān)工作。

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