將第二、三大股東推上被告席，鄂爾多斯銀行前三大股東生變！去年末關(guān)注類貸款占比逾行業(yè)均值7倍，近年屢因貸款問題被罰

每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 廖丹    

日前，鄂爾多斯銀行披露2021年度報告，報告期內(nèi)該行主要股東發(fā)生大調(diào)整，原第二大、第三大股東均未出現(xiàn)在2021年年報的前十大股東序列。

具體而言，在2021年9月之前，鄂爾多斯市堅基商貿(mào)有限公司、鄂爾多斯市廣垠商貿(mào)有限公司分別為鄂爾多斯銀行的第二大、第三大股東，但卻在2021年7月被該行分別推上被告席，追償債務(wù)。

一場場剪不斷理還亂的債務(wù)追償之外，而鄂爾多斯銀行自身還因放貸及管理不到位動輒被監(jiān)管處罰。

2021年下半年，因大額風險暴露超標被監(jiān)管處以85萬元罰款。根據(jù)2021年度報告，期末鄂爾多斯銀行最大單家非同業(yè)單一客戶貸款/資本凈額為9.35%，比2020年末的9.37%稍有下降，但依然逼近10%紅線。

另據(jù)年報測算，2021年該行資產(chǎn)利潤率（ROA）為0.025%，遠低于行業(yè)平均水平。

將第二、三大股東推上被告席

根據(jù)2020年度報告，鄂爾多斯銀行股東中，前三大股東分別為鄂爾多斯市轉(zhuǎn)型發(fā)展投資有限責任公司，持股比例11.55%；鄂爾多斯市堅基商貿(mào)有限公司，持股比例為9.95%；鄂爾多斯市廣垠商貿(mào)有限公司，持股比例為9.83%。后二者正是鄂爾多斯銀行發(fā)起訴訟中的被告之一。

作為鄂爾多斯銀行的股東，鄂爾多斯市堅基商貿(mào)有限公司（下稱“堅基公司”）被鄂爾多斯銀行東勝支行以金融借款合同糾紛狀告。

而該行另一股東鄂爾多斯市廣垠商貿(mào)有限公司（下稱“廣垠公司”）也被該行東勝支行以金融借款合同糾紛狀告。

2021年11月11日，法院披露一審判決文書，鄂爾多斯銀行東勝支行請求判決被告鄂爾多斯市圣杰商貿(mào)有限責任公司（下稱“圣杰公司”）向其支付貸款利息739.41萬元及復(fù)利295.77萬元，二者合計1035.18萬元。并請求判令被告堅基公司對上述債務(wù)承擔連帶保證責任。

被告圣杰公司辯稱，2014年堅基公司作為向東勝支行借款的主體，由堅基公司作為貸款擔保，圣杰公司向東勝支行借款9000萬元，承兌匯票7000萬元，以上資金1.6億元借給堅基公司。如果法院判決圣杰公司承擔本案欠息，圣杰公司將向堅基公司主張權(quán)利。

圣杰公司還稱，如果法院依據(jù)東勝支行的訴訟請求判決其必須承擔該訴訟標的，則圣杰公司將按照堅基公司向圣杰公司出具的借款單追償1.6億元本金及利息，對東勝支行的這種做法，圣杰公司認為存在金融欺詐。

一審法院判決圣杰公司支付上述欠息。對于被告圣杰公司辯稱實際借款人為堅基公司，一審法院認為堅基公司與圣杰公司的糾紛與本案無關(guān)。該案件立案日期為2021年7月28日。

在上述判決文書披露同日，2021年11月11日，法院披露的另一份一審判決文書顯示，原告鄂爾多斯銀行東勝支行還將另一股東廣垠公司也推上了被告席。

根據(jù)判決書，鄂爾多斯銀行請求判決被告鄂爾多斯市欣裕商貿(mào)有限公司（下稱“欣裕公司”）向其支付貸款利息748.5萬元，復(fù)利291.89萬元，1040.39萬元，請求判決廣垠公司對上述債務(wù)承擔連帶保證責任。

被告之一欣裕公司辯稱，本案實際借款應(yīng)該為堅基公司，堅基公司為原告鄂爾多斯銀行的后勤部門公司。另一被告廣垠公司未做答辯。

一審法院認為，被告欣裕公司與案外人堅基公司之間的關(guān)系，應(yīng)當另行主張權(quán)利。該案件立案日期同樣為2021年7月28日。

2021年12月3日，一審法院又披露文書，鄂爾多斯銀行東勝支行訴訟請求法院判令被告欣裕公司支付另欠貸款利息287.39萬元，復(fù)利68.73萬元，合計356.12萬元。鄂爾多斯銀行股東廣垠公司同樣是被告之一。立案日期同為2021年7月28日。

被告欣裕公司做同樣辯稱，一審法院也作前述同樣結(jié)論。

可見先后披露的三份文書，涉案的追償利息及復(fù)利已達2431.69萬元。

近年來多次發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓

鄂爾多斯銀行近年來股權(quán)結(jié)構(gòu)屢屢生變。

2020年10月，銀保監(jiān)會內(nèi)蒙古監(jiān)管局同意鄂爾多斯市世華鼎寶商貿(mào)有限責任公司將持有鄂爾多斯銀行9000萬股股份、鄂爾多斯市興平創(chuàng)業(yè)投資有限責任公司將持有鄂爾多斯銀行7800萬股股份、鄂爾多斯市晶世塑鋼門窗裝飾工程有限責任公司將持有鄂爾多斯銀行1800萬股股份轉(zhuǎn)讓給鄂爾多斯市轉(zhuǎn)型發(fā)展投資有限責任公司。股權(quán)轉(zhuǎn)讓總數(shù)達18600萬股。

受讓后，鄂爾多斯市轉(zhuǎn)型發(fā)展投資有限責任公司持有鄂爾多斯銀行18600萬股股份，持股比例為11.55%。

2021年9月17日，銀保監(jiān)會內(nèi)蒙古監(jiān)管局同意廣垠公司將持有鄂爾多斯銀行股份15823萬股、堅基公司將持有鄂爾多斯銀行股份15700.7萬股、鄂爾多斯市珍金貴金屬有限公司將持有鄂爾多斯銀行股份678.3萬股轉(zhuǎn)讓給鄂爾多斯市國有資產(chǎn)投資控股集團有限公司。受讓后，鄂爾多斯市國有資產(chǎn)投資控股集團有限公司持有鄂爾多斯銀行股份32202萬股，持股比例為20%。

根據(jù)2021年度報告摘要，截至去年末，鄂爾多斯銀行前三大股東已更新為鄂爾多斯市國有資產(chǎn)投資控股集團有限公司、鄂爾多斯市轉(zhuǎn)型發(fā)展投資有限責任公司、陜西峰上峰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，股份占比分別是20%、11.55%、9.32%。

因貸款相關(guān)問題屢遭監(jiān)管處罰

近年來，鄂爾多斯銀行因貸款相關(guān)問題屢遭處罰。

2021年12月10日，鄂爾多斯銀保監(jiān)分局披露行政處罰信息公開表，鄂爾多斯銀行因違規(guī)打包轉(zhuǎn)讓個人不良貸款而被罰40萬元。

早在2018年8月，鄂爾多斯銀行就因單一集團客戶授信超比例等被罰20萬元，與此同時，因未完整、真實披露投資人關(guān)聯(lián)關(guān)系另被罰25萬元。

2021年初，包頭銀保監(jiān)分局又披露，鄂爾多斯銀行包頭分行因貸后管理不到位，被罰20萬元。

2021年7月，鄂爾多斯銀行烏審西街營業(yè)部因貸款三查制度執(zhí)行不嚴，受罰30萬元。與此同時，鄂爾多斯銀行伊化路支行也因貸款三查制度執(zhí)行不嚴被罰30萬元。

2021年12月3日，銀保監(jiān)會披露罰單，鄂爾多斯銀行大額風險暴露超標、違規(guī)發(fā)放貸款，直接責任人溫濤受警告處分。

進一步發(fā)現(xiàn)，當年11月23日銀保監(jiān)會已公布，鄂爾多斯銀行因上述事件被罰款85萬元。

實際上，關(guān)于大額風險暴露，2018年銀保監(jiān)會出臺的《商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法》，將其定義為，商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2.5%的風險暴露。

商業(yè)銀行應(yīng)將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按照一般風險暴露的處理方式計算潛在風險暴露。

商業(yè)銀行對非同業(yè)單一客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%；對一組非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的20%；對同業(yè)單一客戶或集團客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的25%。

鄂爾多斯銀行投放貸款的行業(yè)前十位中，批發(fā)和零售業(yè)排在首位，2021年末對應(yīng)貸款余額為285.35億元，占比為41%，第二位是水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，占比10%。

2021年度報告披露，鄂爾多斯銀行最大單家非同業(yè)單一客戶貸款/資本凈額為9.35%，比2020年末的9.37%稍有下降，但依然逼近10%紅線。

關(guān)注類貸款占比逾行業(yè)均值7倍

鄂爾多斯銀行資本充足率也有所下降。2021年末為11.20%，2020年末為11.56%。一級資本充足率從2020年末11.51%降至2021年末11.15%，同期核心一級資本充足率從8.24%降至7.99%。

從核心一級資本充足率構(gòu)成來看，2021年，貢獻核心一級資本的撥備前利潤較上年有所下降，從上年9.75億元降至7.79億元。而分母端加權(quán)風險資產(chǎn)依然擴張。2021年末加權(quán)風險資產(chǎn)總額為955.22億元，2020年末為923.61億元。在此情形下，若無外源資本補充，則核心一級資本充足率自然下降。

不過總體來看，三個層面資本的充足率依然維持相對較高水平。

資本充足率水平較高，就意味著銀行還有繼續(xù)擴大規(guī)模的空間，但從其近年來經(jīng)營效率來看，其資產(chǎn)收益率并不算高。

根據(jù)2021年年報，2020年末和2021年末總資產(chǎn)分別為1052.94億元、1168.25億元，因而2021年平均總資產(chǎn)為（1052.94+1168.25）/2=1110.6億元，則2021年度資產(chǎn)利潤率（ROA）為0.28(凈利潤)/1110.6=0.025%，而2020年ROA已是負數(shù)。

從銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)來看，2021年1~4季度，商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤率分別為0.91%、0.83%、0.82%、0.79%；同期，城商行資產(chǎn)利潤率分別為0.73%、0.7%、0.6%、0.56%。

相比之下，鄂爾多斯銀行ROA遠低于行業(yè)平均水平。

此外，記者注意到，去年末該行撥備覆蓋率為134.95%。但這一數(shù)據(jù)在2020年僅64.86%，2019年為85.53%，均不達監(jiān)管基本要求。

凈利潤方面，年報顯示，2021年鄂爾多斯銀行歸母凈利潤為1295.48萬元，利潤總額為8931.69萬元，而撥備前利潤為7.79億元，前后懸殊，可見2021年鄂爾多斯銀行為提高撥備，大幅計提貸款損失準備，即便如此，依然低于150%，反映了資產(chǎn)質(zhì)量面臨較大壓力。而記者注意到，年報披露，截至2020年末，鄂爾多斯銀行貸款損失準備余額27.8億元，這一數(shù)據(jù)到2021年末已升至37.25億元。

年報顯示，鄂爾多斯銀行2021年末不良率為3.97%。此外，該行關(guān)注類貸款比例連年攀升，去年末這一比例達19.25%，占了近1/5；而2020年末該項占比為9.23%；2019年末占比為7.51%。

按照銀保監(jiān)會統(tǒng)計的行業(yè)數(shù)據(jù)，2021年末商業(yè)銀行不良率平均水平為1.73%，可見鄂爾多斯銀行不良率已是行業(yè)平均水平2倍有余，即便在城商行類別中，也是該類別平均不良率的2倍。

從關(guān)注類貸款占比看，2021年末銀行業(yè)平均水平為2.31%，鄂爾多斯銀行此項已逾平均水平7倍。

《每日經(jīng)濟新聞》記者連日來致電鄂爾多斯銀行辦公室，起初有女性工作人員接聽，對方稱對相關(guān)問題并不知情。記者請其轉(zhuǎn)告，對方讓記者稍后再撥，但此后數(shù)日電話再未接通。

記者向鄂爾多官方留下的多個郵箱發(fā)送郵件，也未獲得回復(fù)。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)-500531931