企業(yè)年金曬前2季度賬單：兩只“巨無(wú)霸”現(xiàn)身；11月將面臨“大考”！

每經(jīng)記者 黃小聰    每經(jīng)編輯 何劍嶺    

圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)

近日，人社部社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管局發(fā)布了2019年2季度企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品信息的相關(guān)數(shù)據(jù)。從數(shù)據(jù)來(lái)看，企業(yè)年金今年2季度的加權(quán)平均收益率依然為正，不過(guò)明顯低于1季度，僅有0.97%。

而從今年前2個(gè)季度的整體情況來(lái)看，4000多個(gè)企業(yè)年金組合依然取得了不錯(cuò)的收益——在2季度取得154.9億元投資收益之后，前2個(gè)季度的總收益達(dá)到了約606億元，加權(quán)平均收益率達(dá)4.1%。

上半年收益606億元

具體再?gòu)脑敿?xì)數(shù)據(jù)來(lái)了解一下，截至今年2季度末，共建立年金計(jì)劃數(shù)1605個(gè)，建立投資組合4130個(gè)，實(shí)際運(yùn)作資產(chǎn)金額約1.6萬(wàn)億元?；乜?季度，投資組合數(shù)為4045個(gè)，實(shí)際運(yùn)作資產(chǎn)金額約1.5萬(wàn)億元?？梢?jiàn)不管是企業(yè)年金的組合數(shù)還是運(yùn)作資產(chǎn)金額，都有所增加。

投資收益方面，2季度企業(yè)年金的投資收益為154.9億元，加權(quán)平均收益率為0.97%；而1季度的投資收益為451.37億元，加權(quán)平均收益率為3.09%?？傮w而言，今年截至2季度末，企業(yè)年金組合累計(jì)獲得606.28億元的投資收益，加權(quán)平均收益率為4.1%。

再來(lái)看各類企業(yè)年金計(jì)劃的投資收益情況，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，不管是單一計(jì)劃還是集合計(jì)劃，固定收益類的組合在2季度的收益都高于含權(quán)益類的組合。這兩類計(jì)劃的固定收益類組合在2季度的加權(quán)平均收益率分別為1.21%、1.12%。

不過(guò)在其他計(jì)劃中，含權(quán)益類組合的收益率則高于固定收益類組合的收益率，其中含權(quán)益類組合的加權(quán)平均收益率為1.46%，高于固定收益類的0.91%。只是由于其他計(jì)劃組合的個(gè)數(shù)較少，因此從2季度總的情況來(lái)看，全部固定收益類組合依然以1.19%的加權(quán)平均收益率高于含權(quán)益類組合的0.91%。

雖然2季度固定收益類組合表現(xiàn)更好，但得益于1季度權(quán)益類組合的良好表現(xiàn)，今年前2個(gè)季度，不管是單一計(jì)劃、集合計(jì)劃還是其他計(jì)劃，含權(quán)益類組合的加權(quán)平均收益率均超過(guò)了4%。

2家基金公司規(guī)模超千億

看了企業(yè)年金的整體投資情況，各家投資機(jī)構(gòu)的投資情況又是如何的呢？

記者注意到，在基金公司方面，截至2季度末，多數(shù)公司的組合資產(chǎn)金額均有小幅增長(zhǎng)，但也有部分公司的組合資產(chǎn)金額相比1季度有所減少，比如嘉實(shí)基金、招商基金、銀華基金等，但減少幅度都較小。

另外，截至2季度末，工銀瑞信基金的組合資產(chǎn)金額最高，達(dá)到了1065億元。而在組合數(shù)量方面，華夏基金管理的組合數(shù)量最多，達(dá)到了195個(gè)，組合資產(chǎn)金額也超過(guò)了千億。這也是所有基金公司中，僅有的2家管理規(guī)模超千億的公司。

再具體到投資收益上，單一計(jì)劃方面，今年前2個(gè)季度，含權(quán)益類投資收益最好的基金公司為工銀瑞信基金，加權(quán)平均收益率達(dá)到5.67%。固定收益類投資收益最好的基金公司為易方達(dá)基金，加權(quán)平均收益率達(dá)到3.3%。

集合計(jì)劃方面，今年前2個(gè)季度，含權(quán)益類投資收益最好的基金公司為易方達(dá)基金，加權(quán)平均收益率為4.96%。固定收益類投資收益最好的基金公司為博時(shí)基金，加權(quán)平均收益率達(dá)到4.06%。

4種情形將會(huì)被取消管理資格

值得注意的是，近期人社部辦公廳還發(fā)布了《關(guān)于2019年企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格延續(xù)有關(guān)問(wèn)題的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）?！锻ㄖ凤@示，今年11月將有15家機(jī)構(gòu)的23個(gè)企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格到期，應(yīng)依規(guī)進(jìn)行資格延續(xù)評(píng)審。如果機(jī)構(gòu)存在以下3種情形的，將被暫停開(kāi)展新業(yè)務(wù)。

這3種情形包括：1、近三年因企業(yè)年金業(yè)務(wù)存在違法違規(guī)行為受到監(jiān)管部門(mén)行政處罰的；2、公司治理、決策機(jī)制不健全，或企業(yè)年金管理制度不健全、風(fēng)險(xiǎn)控制制度不完善的；3、正在被國(guó)家司法機(jī)關(guān)、有關(guān)監(jiān)管部門(mén)調(diào)查，或者正處于整改期間的。

此外，如果存在以下4種情形的，將被取消資格。這4種情形包括：

1、未按時(shí)提交申請(qǐng)報(bào)告的；

2、申請(qǐng)報(bào)告重要內(nèi)容有虛報(bào)、瞞報(bào)或漏報(bào)情況的；

3、違反資格準(zhǔn)入時(shí)的相關(guān)承諾，企業(yè)年金管理服務(wù)難以適應(yīng)市場(chǎng)要求，委托人（受益人）、業(yè)務(wù)合作機(jī)構(gòu)及監(jiān)管部門(mén)長(zhǎng)期給予負(fù)面評(píng)價(jià)，且影響到企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)發(fā)展或基金安全的；

4、近三年有3次以上違法違規(guī)記錄或者一次以上經(jīng)責(zé)令改正而不改正，造成企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)出現(xiàn)重大損失的。

記者注意到，被暫停開(kāi)展新業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照要求提交業(yè)務(wù)整改或發(fā)展報(bào)告；暫停開(kāi)展新業(yè)務(wù)期限結(jié)束后，根據(jù)整改情況再行確定資格延續(xù)或取消資格。而一旦被取消資格，在3年內(nèi)不得再次申請(qǐng)企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格。