122億去向成謎，這家公司大股東又被警方采取刑事強制措施，15萬股東無眠

每經編輯 李凈翰    

圖片來源：攝圖網

5月12日晚間，一則消息迅速在投資者的微信群中刷屏：

*ST康得大股東及實控人鐘玉因涉嫌犯罪被警方采取刑事強制措施。

上述消息對剛剛經歷了數個跌停的*ST康得15.55萬股東們又是一個沉重打擊。

而在此前，*ST康得的財報顯示，賬面上的122億元“突然沒了”，公司稱錢存在北京銀行。而北京銀行卻表示，賬戶余額為0。市場也普遍質疑，是大股東挪走了上市公司的122億。

每經小編（微信號：nbdnews）注意到，近1月內至少3家公司實控人被刑拘，年初大漲的業(yè)績暴雷指數在近20個交易日也跌去了超16%。

數據來源：Wind

實控人涉嫌犯罪被采取刑事強制措施

張家港市公安局官方微博發(fā)布消息稱，2019年5月12日，康得集團董事長、康得新復合材料集團股份有限公司（*ST康得）大股東及實際控制人鐘玉，因涉嫌犯罪被警方采取刑事強制措施。

公開資料顯示，生于1950年的鐘玉，1988年作為中關村第一批從國有單位辭職下海的企業(yè)家，創(chuàng)立了北京市海淀區(qū)康得機電技術開發(fā)公司，即康得集團的前身，主營機電，以研制電動車起家。

每經小編（微信號：nbdnews）注意到，鐘玉上一次出現在公眾視野中還是在今年2月16日，他在當天舉行的“亞布力中國企業(yè)家論壇第十九屆年會”上進行了演講。

鐘玉表示當年的軍旅生涯對他創(chuàng)業(yè)有積極意義，讓他明白了從商不能一味奮不顧身，要會明哲保身，“尤其在今天，對于民營企業(yè)，得先活下來”。

針對近期康得新多只債券違約的問題他表示：

“去年受到銀行貸款、股市等影響，康得新受到重創(chuàng)，但是正在采取一系列措施，康得和康得新一定會重振。”

2月12日，*ST康得公告稱，鐘玉因個人原因辭去公司董事長及其他相關職務，辭職后仍然擔任康得集團董事長，為ST康得新實際控制人。

Wind數據顯示，*ST康得股價曾在2015年5月25日觸及高點68.12元/股（未復權），隨后股價總體呈現下跌趨勢，最新股價收報4.07元/股。

圖片來源：Wind

Wind統(tǒng)計數據還顯示，在2017年11月，康得新市值一度逼近千億元，最高時達942.66億元，而截至5月10日收盤，其市值僅剩144.11億元，縮水超8成。

值得一提的是，今年以來，已有多家上市公司發(fā)布控股股東、實控人、高管等涉嫌刑事犯罪的公告。

5月7日，愷英網絡（002517）《關于控股股東、實際控制人失聯(lián)的進展公告》

公告稱，2019年5月6日，公司收到王悅先生的家屬送交的《告知函》，其家屬稱近日收到上海市公安局的《拘留通知書》，王悅先生因涉嫌操縱證券市場罪被上海市公安局刑事拘留。

4月27日，大智慧（601519）《關于公司控股股東接受公安機關調查的公告》

公告稱，2019年4月26日，公司董事會獲悉，控股股東及實際控制人張長虹先生因2016年中國證券監(jiān)督管理委員會《行政處罰決定書》（[2016]88號）涉及事項涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被公安機關拘留，接受調查。

大股東被疑侵占資金

4月30日，*ST康得發(fā)布了2018年年報，顯示其有122.1億元現金存于北京銀行西單支行，但會計師事務所及董事會成員都對這一真實性表示質疑，公司年報也被出具“非標”意見。百億現金去向成謎，讓市場一片嘩然。當日，獨立董事陳東提交書面辭職報告。

隨后深交所下發(fā)關注函，要求*ST康得說明存于北京銀行122.1億元的用途，并披露與北京銀行西單支行簽署的現金管理協(xié)議。

5月5日，*ST康得董秘杜文靜辭職。

5月7日，*ST康得回復深交所關注函稱，存放于北京銀行的122.1億元現金是為公司項目運營及海外并購作資金儲備。*ST康得在回復中披露一則現金管理協(xié)議，顯示其與控股股東康得投資集團均在北京銀行設有賬戶。

5月8日，深交所再次給*ST康得發(fā)關注函，要求其說明現金管理協(xié)議的具體內容，以及協(xié)議是否導致康得投資集團非經營性占用上市公司資金。

5月10日晚間，就公司122億元貨幣資金相關問題，*ST康得回復了深交所的二次關注函。公司披露了控股股東康得投資集團與北京銀行西單支行(以下簡稱“西單支行”)簽訂的《現金管理合作協(xié)議》，根據這份協(xié)議，康得投資集團與*ST 康得的賬戶可以實現上撥下劃功能；因此，康得投資集團有機會從其自有賬戶提取康得新賬戶上撥的款項。尤其值得關注的是，協(xié)議中約定，“甲方及成員單位理解并同意，呈現余額將作為有權機關對其賬戶查詢、凍結、扣劃的依據。”

也正是在這樣的背景下，賬戶上實際余額為“0”的*ST 康得，還能顯示出上百億存款。

此外，*ST康得表示，目前無法確定公司資金是否已經被康得投資集團非經營性占用。

*ST 康得還在回復函中確認，*ST 康得此前向中國化學賽鼎支付的一筆預付款，實際上進入大股東康得投資集團的賬戶。

證監(jiān)會主席：要讓違法違規(guī)者付出沉重代價

每經小編（微信號：nbdnews）注意到，5月11日，中國上市公司協(xié)會2019年年會召開，證監(jiān)會主席易會滿出席會議，并作了題為《聚焦提高上市公司質量 夯實有活力、有韌性資本市場的基礎》的演講，詳細談及上市公司監(jiān)管問題。

易會滿在演講中表示，上市公司大股東和董監(jiān)高必須牢牢守住四條底線：

第一是不披露虛假信息。

第二是不從事內幕交易。

第三是不操縱股票價格。

第四是不損害上市公司利益。

易會滿表示，對照這四條底線，上市公司要認真開展自查自糾，對于問題嚴重拒不整改或者整改不力的，證監(jiān)會將綜合運用監(jiān)管措施行政措施，追究公司特別是大股東、上市公司董監(jiān)高實控人的責任。

在談及上市公司監(jiān)管時，易會滿表示，提高違規(guī)成本是核心舉措，要推動證券法、公司法、刑法修改和相關司法解釋的出臺，創(chuàng)新執(zhí)法手段，研究優(yōu)化公開譴責、有獎舉報等制度機制，加大審計力度，增強監(jiān)管的震懾力，讓做壞事的人必須付出代價，讓心存僥幸的人及時收手。