萬聯(lián)證券三個(gè)月遭3次監(jiān)管措施，竟被這家公司坑了兩回

每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 吳永久    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

3月5日，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（股轉(zhuǎn)系統(tǒng)）發(fā)布了對萬聯(lián)證券采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，萬聯(lián)證券督導(dǎo)的張家港中訊郵電科技股份有限公司（以下簡稱中訊郵電)虛假披露2016年審計(jì)意見，萬聯(lián)證券作為主辦券商也逃脫不了干系。2018年12月12日，萬聯(lián)證券也因上述事件受到江蘇證監(jiān)局采取出具警示函措施。此外，今年1月23日，萬聯(lián)證券受到廣東證監(jiān)局采取責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報(bào)告的措施。

從去年12月12日到現(xiàn)在，不到三個(gè)月時(shí)間，萬聯(lián)證券已經(jīng)受到證監(jiān)局兩次監(jiān)管措施，受到股轉(zhuǎn)系統(tǒng)一次監(jiān)管措施，確實(shí)體現(xiàn)了公司在勤勉盡責(zé)及內(nèi)部合規(guī)上存在漏洞。

萬聯(lián)證券受股轉(zhuǎn)系統(tǒng)監(jiān)管措施

3月5日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布了對萬聯(lián)證券采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)稱，經(jīng)查明，萬聯(lián)證券督導(dǎo)的張家港中訊郵電科技股份有限公司(以下簡稱中訊郵電)存在以下違規(guī)事實(shí):

2017年6月30日，中訊郵電披露2016年年報(bào)中稱“北京永拓會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)報(bào)告”。經(jīng)查，北京永拓會計(jì)師事務(wù)所未承接中訊郵電的年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù)，未曾出具中訊郵電提供的北京永拓審會字〔2017〕第305196號審計(jì)報(bào)告，中訊郵電披露的上述2016年審計(jì)意見虛假。

因此，作為主辦券商的萬聯(lián)證券也無法逃脫干系。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)表示，萬聯(lián)證券負(fù)有對中訊郵電信息披露文件事前審查義務(wù)。萬聯(lián)證券在年報(bào)信息披露審核過程中，未勤勉盡責(zé)，存在明顯疏漏，對于年審報(bào)告僅有會計(jì)師蓋章而無會計(jì)師簽字、所附的年審會計(jì)師事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件存在多次蓋章多次復(fù)印的痕跡、年審報(bào)告所附的《會計(jì)師事務(wù)所證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證》已過有效期、年審報(bào)告所附的注冊會計(jì)師證沒有2016年年檢字樣等明顯問題未保持應(yīng)有的審慎，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)年審報(bào)告造假的問題。

萬聯(lián)證券上述行為違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》(以下簡稱《業(yè)務(wù)規(guī)則》)第1.7條的規(guī)定，《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第十三條的規(guī)定。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》第6.1條的規(guī)定，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)作出如下決定:對萬聯(lián)證券采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

近三個(gè)月受到三次監(jiān)管

其實(shí)，萬聯(lián)證券因中訊郵電上述事件的影響還受到江蘇證監(jiān)局的監(jiān)管?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者從江蘇證監(jiān)局網(wǎng)站看到，2018年12月12日，江蘇證監(jiān)局對萬聯(lián)證券出具了警示函，而且，在江蘇證監(jiān)局披露中，中訊郵電的違規(guī)行為不僅僅包括前述提到的虛假披露2016年審計(jì)意見，還包括股權(quán)凍結(jié)也未及時(shí)披露。

江蘇證監(jiān)局稱，萬聯(lián)證券作為中訊郵電主辦券商，負(fù)有對中訊郵電信息披露文件事前審查義務(wù)。同時(shí)，未能督導(dǎo)中訊郵電及時(shí)披露中訊郵電實(shí)際控制人陸正明股權(quán)凍結(jié)相關(guān)信息。上述事項(xiàng)違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六條、第五十四條規(guī)定，根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條的規(guī)定，對萬聯(lián)證券出具警示函的行政監(jiān)管措施。如此看來，因中訊郵電事件，萬聯(lián)證券受到了兩次監(jiān)管措施。

當(dāng)然，萬聯(lián)證券近期受到的監(jiān)管措施除了前述外，還包括今年1月23日廣東證監(jiān)局對萬聯(lián)證券采取責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報(bào)告的措施。包括增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報(bào)告，自本監(jiān)管措施下發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)，每2個(gè)月對股票質(zhì)押式回購、債券交易等業(yè)務(wù)以及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表的編制和披露情況開展一次內(nèi)部合規(guī)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)隱患并予以改正消除，根據(jù)檢查情況切實(shí)完善管理制度和內(nèi)部控制措施，并在每次檢查后10個(gè)工作日內(nèi)，向我局報(bào)送合規(guī)檢查報(bào)告。

如此看來，從2018年12月12日到現(xiàn)在不滿三個(gè)月的時(shí)間，萬聯(lián)證券即受到了證監(jiān)局兩次監(jiān)管，受到股轉(zhuǎn)系統(tǒng)一次監(jiān)管，確實(shí)體現(xiàn)了公司在勤勉盡責(zé)及內(nèi)部合規(guī)上存在漏洞。

記者了解到，萬聯(lián)證券是廣州市屬全資國有證券公司，于2001年8月23日經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立，現(xiàn)有注冊資本59.54億元。廣州金融控股集團(tuán)持有公司49.1%的股份。2017年萬聯(lián)證券營業(yè)收入11.03億元，凈利潤3.21億元，分別位列131家券商第64位和55位。2018年上半年?duì)I業(yè)收入和凈利潤分別為5.44億元、1.61億元。