央行：加強存款準備金管理 進一步規(guī)范對違規(guī)行為的處罰

每經(jīng)記者 宋戈    每經(jīng)實習(xí)記者 李玉雯    每經(jīng)編輯 姚祥云    

圖片來源：視覺中國

12月20日晚間，中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于加強存款準備金管理有關(guān)事項的通知》（以下簡稱“《通知》”），要求改進存款準備金交存基數(shù)監(jiān)督方式，進一步規(guī)范對存款準備金違規(guī)行為的處罰。

《通知》顯示，人民銀行分支機構(gòu)要督促金融機構(gòu)完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)，提高存款準備金交存基數(shù)報送質(zhì)量，有條件的金融機構(gòu)從其業(yè)務(wù)系統(tǒng)中直接導(dǎo)出一般存款數(shù)據(jù)，提交中央銀行會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（ACS），防止手工填報數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯。同時，運用科技手段提高審核效率，加大非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查力度，及時發(fā)現(xiàn)存款準備金交存基數(shù)差錯，防止存款準備金實際欠交。

同時，《通知》也進一步規(guī)范了對存款準備金違規(guī)行為的處罰，主要包括以下幾方面。

（一）對金融機構(gòu)欠交存款準備金的處罰。

兩年內(nèi)首次欠交存款準備金、欠交金額在交存基數(shù)3%以內(nèi)（含3%）且及時補足的，不予處罰，采取約談、警示等方式，督促其改進存款準備金管理。

兩年內(nèi)首次欠交存款準備金、欠交金額在交存基數(shù)3%以上但及時補足的，就欠交金額按萬分之六的比例處以最低不低于1萬元、最高不超過20萬元的罰款。

兩年內(nèi)第二次欠交存款準備金、欠交金額及時補足的，對商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外資銀行根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條從輕處罰，對政策性銀行、非銀行金融機構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條減輕處罰。

兩年內(nèi)第三次及三次以上欠交存款準備金，或欠交金額未及時補足的，對商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外資銀行根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條從重處罰，對政策性銀行、非銀行金融機構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條進行處罰。

（二）對金融機構(gòu)遲報、錯報存款準備金考核相關(guān)材料的處罰。

兩年內(nèi)首次遲報、錯報且及時改正的，不予處罰，采取約談、警示等方式，督促其改進存款準備金管理。

兩年內(nèi)第二次遲報、錯報且及時改正的，對商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外資銀行根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條從輕處罰，對政策性銀行、非銀行金融機構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條減輕處罰。

兩年內(nèi)第三次及三次以上遲報、錯報，或有主觀故意的，對商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外資銀行根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條從重處罰，對政策性銀行、非銀行金融機構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條進行處罰。

《通知》同時提到，金融機構(gòu)遲報、錯報存款準備金考核相關(guān)材料，造成存款準備金實際欠交的，發(fā)現(xiàn)一次視同欠交一次，按遲報、錯報存款準備金考核相關(guān)材料與欠交存款準備金中較重的情形進行處罰。