地方證監(jiān)局再開ABS罰單 這家管理人今年已兩次受到監(jiān)管！

每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 杜宇    

圖片來源：視覺中國

繼2018年4月13日，山東證監(jiān)局開出首張地方證監(jiān)局ABS罰單以來，江蘇證監(jiān)局繼續(xù)跟上，于9月18日又開出第二張地方證監(jiān)局出具的ABS罰單。

江蘇證監(jiān)局9月18日披露，對上海富誠海富通資產(chǎn)管理有限公司（下稱：富誠海富通）采取責令改正措施，值得一提的是，就在今年3月19日，中國基金業(yè)協(xié)會就對富誠海富通多項違法違規(guī)事實進行了紀律處分。

富誠海富通受地方證監(jiān)會責令整改

9月18日，江蘇證監(jiān)局披露了關(guān)于對昆山美吉特燈都管理有限公司采取出具警示函措施的決定、關(guān)于對上海富誠海富通資產(chǎn)管理有限公司采取責令改正措施的決定。

江蘇證監(jiān)局表示，我局發(fā)現(xiàn)你公司作為華泰美吉特燈都資產(chǎn)支持專項計劃（下稱，美吉特ABS）原始權(quán)益人，向富誠海富通等中介機構(gòu)提供虛假材料、侵占損害專項計劃資產(chǎn)、內(nèi)部控制制度不健全，違反了《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第九條、第十條、第十一條的規(guī)定，根據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第四十六條的規(guī)定，現(xiàn)對你公司采取出具警示函的監(jiān)管措施。

因此，作為美吉特ABS計劃管理人的富誠海富通也難逃干系。

江蘇證監(jiān)局表示，經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)你公司作為 美吉特ABS計劃管理人，未對美吉特ABS基礎(chǔ)資產(chǎn)及原始權(quán)益人進行全面的盡職調(diào)查、在美吉特ABS存續(xù)期間未能有效監(jiān)督檢查基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流狀況、出具的《華泰美吉特燈都資產(chǎn)支持專項計劃說明書》內(nèi)容與事實不符，違反了《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第十三條、第四十二條的規(guī)定，根據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第四十六條的規(guī)定，現(xiàn)責令你公司改正。你公司應(yīng)在2018年10月20日前予以整改，采取有效措施，完善內(nèi)部管理，提升執(zhí)業(yè)水平。

你公司應(yīng)當在2018年10月31日前，向我局提交書面整改報告，我局將在日常監(jiān)管中持續(xù)關(guān)注并檢查你公司的整改情況。

監(jiān)管升級，地方證監(jiān)局和交易所加入

“ABS遭受罰單目前來看還是比較少。不過隨著2014年備案制啟動、ABS市場擴容及ABS市場爆發(fā)式增長，進入2018年后，ABS產(chǎn)品迎來兌付高峰，存續(xù)期管理職能進一步受到重視”，業(yè)內(nèi)人士對火山君（微信公眾號：huoshan5188）說道。業(yè)內(nèi)人士還表示，“去年，ABS市場已經(jīng)顯現(xiàn)了一些風險特征，比如專項計劃現(xiàn)金流歸集出現(xiàn)問題、現(xiàn)金流歸集路徑異常、未按時歸集現(xiàn)金流等問題以及資產(chǎn)支持證券信用等級發(fā)生不利調(diào)整等，風險事件的出現(xiàn)也促使各方對存續(xù)期管理職能進一步重視。”

今年3月13日至15日，貴州證監(jiān)局副局長程催禧一行赴貴陽公交公司、華能貴誠信托公司，就兩家公司存續(xù)期ABS進行調(diào)研檢查。

程催禧指出，在對ABS后續(xù)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)，原始權(quán)益人基礎(chǔ)資產(chǎn)剝離不規(guī)范、不按期歸集現(xiàn)金流、用沉淀資金進行委托理財、對權(quán)益人風險監(jiān)測不到位以及產(chǎn)品違約等問題不斷暴露，為此，證監(jiān)會高度重視ABS監(jiān)管，年初以來，證監(jiān)會債券部下發(fā)通知，要求開展ABS業(yè)務(wù)的各家證券公司、基金子公司進行全面自查，同時要求各地方證監(jiān)局開展現(xiàn)場檢查，摸清風險，推動發(fā)展。

此外，今年5月11日，上交所、深交所和報價系統(tǒng)同時發(fā)布《資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風險管理指引(試行)》，旨在強化存續(xù)期的信息披露和信用風險管理。

ABS罰單大梳理

火山君（微信公眾號：huoshan5188）注意到，截至目前，ABS領(lǐng)域已有4單違規(guī)處罰案例，均為企業(yè)ABS，其中兩單來自基金業(yè)協(xié)會，兩單來自地方證監(jiān)局，地方證監(jiān)局一單就是文章開始所述，其他3單違規(guī)處罰梳理如下：

2017年7月28日，基金業(yè)協(xié)會開出了首張ABS罰單，對恒泰證券進行了處罰，主要原因是違規(guī)轉(zhuǎn)出3只ABS產(chǎn)品監(jiān)管賬戶中歸集的資金。基金業(yè)協(xié)會決定，自2017年8月1日起暫停受理恒泰證券資產(chǎn)支持專項計劃備案，暫停期限為6個月。暫停期滿，提交整改報告審查合格后，再恢復(fù)受理。

2018年3月19日，基金業(yè)協(xié)會再次開出今年ABS首單罰單。富誠海富通旗下4只ABS產(chǎn)品在專項計劃的設(shè)立、盡職調(diào)查、信息披露、內(nèi)部控制等方面存在違法違規(guī)?；饦I(yè)協(xié)會決定，暫停受理其資產(chǎn)支持專項計劃的備案，期限為三個月。期滿提交整改報告，審查認可后再恢復(fù)受理。

2018年4月13日，地方證監(jiān)局也開出了首張ABS罰單，山東證監(jiān)局表示，計劃管理人國信證券未對鄒平電力基礎(chǔ)資產(chǎn)進行全面的盡職調(diào)查，出具的《鄒平電力購售電合同債權(quán)資產(chǎn)支持專項計劃說明書》部分內(nèi)容存在虛假記載。在鄒平電力ABS存續(xù)期間，未及時履行相關(guān)信息披露義務(wù)，未監(jiān)督、檢查鄒平縣電力集團有限公司持續(xù)經(jīng)營情況和基礎(chǔ)現(xiàn)金流情況，對國信證券采取出具警示函的監(jiān)管措施。