證監(jiān)會(huì)：不應(yīng)把監(jiān)管權(quán)延伸到其他國(guó)家

新華網(wǎng)北京5月17日電 (記者趙曉輝 陳思武 陶俊潔)在中美跨境審計(jì)監(jiān)管呈膠著狀態(tài)之際，中國(guó)證監(jiān)會(huì)官員17日首次就此作出回應(yīng)，明確指出“一個(gè)國(guó)家不應(yīng)把監(jiān)管權(quán)延伸到其他國(guó)家”。

在此間舉行的第37屆國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織年會(huì)上，主持人將跨境監(jiān)管問題拋給了中國(guó)證監(jiān)會(huì)主席助理姜洋。這位官員當(dāng)即表示：“應(yīng)通過互助機(jī)制來解決監(jiān)管協(xié)調(diào)問題。”

姜洋說，目前在國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織框架下，應(yīng)通過多邊和雙邊協(xié)議來解決跨境監(jiān)管的協(xié)作問題，由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門提供配合，而不是把監(jiān)管權(quán)延伸到其他國(guó)家，因?yàn)楦鲊?guó)情況不同。

就在前一天舉行的年會(huì)公開論壇上，美國(guó)證券交易委員會(huì)官員艾麗斯·沃特含沙射影地對(duì)“一些國(guó)家”在跨境監(jiān)管中的“不合作”進(jìn)行指責(zé)。她指出，在國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織的框架下，各國(guó)之間應(yīng)當(dāng)共享監(jiān)管信息，而不應(yīng)以主權(quán)為由不予配合。

由于中國(guó)概念股風(fēng)波，中美兩國(guó)近一年來正努力尋求跨境監(jiān)管合作，但一直未有突破。

美國(guó)證券交易委員會(huì)近日起訴總部位于上海的德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所未能按照美國(guó)法律規(guī)定向前者遞交審計(jì)工作底稿。而德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所則發(fā)布聲明稱，根據(jù)中國(guó)法律及中國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的具體規(guī)定，未經(jīng)中國(guó)政府許可，中國(guó)會(huì)計(jì)師事務(wù)所不得直接向任何外國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供文件。中美兩國(guó)監(jiān)管體制和理念的分歧顯而易見。

“每個(gè)國(guó)家都有自己的特點(diǎn)，應(yīng)該建立與本國(guó)國(guó)情相適應(yīng)的監(jiān)管制度。”姜洋在17日舉行的論壇上說。

持有這一觀點(diǎn)的監(jiān)管者不只他一人。國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織亞太地區(qū)委員會(huì)主席暨印度證券交易委員會(huì)主席辛哈認(rèn)為，資本市場(chǎng)監(jiān)管沒有絕對(duì)固定的標(biāo)準(zhǔn)，每個(gè)國(guó)家都應(yīng)該基于自己的需求確立最為適宜的監(jiān)管體系和理念。

在姜洋看來，通過國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織的框架進(jìn)行協(xié)商是解決跨境監(jiān)管的有效渠道。他介紹說，從2007年10月以來，中國(guó)證監(jiān)會(huì)與國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織成員簽署多方協(xié)議，與48個(gè)國(guó)家和地區(qū)簽署了52個(gè)諒解備忘錄，目前運(yùn)作良好。

他說，這些備忘錄雖然不具備法律約束力，但已成為中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的重要依據(jù)。這樣的框架促進(jìn)了各方監(jiān)管的協(xié)作，促進(jìn)了執(zhí)法的效果，保護(hù)了投資者的利益。

據(jù)介紹，2007年以來，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到各國(guó)協(xié)助檢查的申請(qǐng)105件，涉及18個(gè)國(guó)家和地區(qū)，已經(jīng)辦理了72件。中國(guó)證監(jiān)會(huì)向境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)申辦11件，完成10件。

自4月份開始發(fā)酵的中國(guó)概念股風(fēng)波凸顯了中美兩國(guó)之間的監(jiān)管真空。一批會(huì)計(jì)師事務(wù)所被指責(zé)幫助企業(yè)粉飾報(bào)表，夸大利潤(rùn)，扮演了不光彩的角色。由于地緣問題，美國(guó)監(jiān)管層一直未能對(duì)此類中國(guó)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效監(jiān)管。

中美雙方自2007年以來開始跨境監(jiān)管談判，卻未取得實(shí)質(zhì)進(jìn)展。去年7月份的會(huì)談?dòng)譄o果而終。分析人士認(rèn)為，中美審計(jì)監(jiān)管合作面臨監(jiān)管理念、司法管轄等多方面的現(xiàn)實(shí)難題，達(dá)成協(xié)議之路并非坦途。