思迅軟件擬撤回北交所上市申請(qǐng) 今年前三季歸母凈利潤(rùn)兩倍于控股股東石基信息

每經(jīng)記者 李少婷    每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 于怡朗    每經(jīng)編輯 楊夏    

12月26日午間，石基信息（002153.SZ，股價(jià)9.36元，市值255.45億元）發(fā)布公告，公告稱公司控股子公司思迅軟件（NQ838758）于12月22日經(jīng)董事會(huì)審議決定擬終止向不特定合格投資者公開發(fā)行股票的申請(qǐng)并撤回申請(qǐng)材料。

此前，思迅軟件已為上市籌備了超過20個(gè)月，但在回復(fù)了第二輪問詢后，卻最終決定終止IPO的進(jìn)程。

值得一提的是，從公開的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)來看，思迅軟件是石基信息的業(yè)績(jī)主力，今年前三季度，思迅軟件的凈利潤(rùn)是石基信息的231.2%。在第二輪問詢中，北交所方面曾問詢思迅軟件與石基信息的“同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)”問題，以及“控股股東業(yè)績(jī)虧損的風(fēng)險(xiǎn)”。

回復(fù)第二輪問詢函后，思迅軟件擬撤回上市申請(qǐng)

2023年石基信息半年報(bào)顯示，截至報(bào)告期末，石基信息持有思迅軟件66.23%股份。思迅軟件成立于2004年4月，是一家聚焦于零售行業(yè)數(shù)字化領(lǐng)域的知名標(biāo)準(zhǔn)化軟件產(chǎn)品開發(fā)商及相關(guān)支付技術(shù)服務(wù)商，致力于為國(guó)內(nèi)中小微零售業(yè)態(tài)商戶提供門店信息化整體解決方案。

2016年8月9日，思迅軟件在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。2022年3月18日，思迅軟件向深圳證監(jiān)局提交了向不特定合格投資者公開發(fā)行股票上市輔導(dǎo)備案材料，深圳證監(jiān)局已受理并辦理了輔導(dǎo)備案登記。2023年3月22日，思迅軟件已通過深圳證監(jiān)局的輔導(dǎo)驗(yàn)收。

石基信息此前公告顯示，為促進(jìn)公司及思迅軟件業(yè)務(wù)的共同發(fā)展，提升思迅軟件的盈利能力和綜合競(jìng)爭(zhēng)力，思迅軟件擬申請(qǐng)向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北交所上市，2023年3月31日，北交所已正式受理思迅軟件向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北交所上市的申請(qǐng)。10月17日，北交所對(duì)發(fā)行人思迅軟件和保薦機(jī)構(gòu)中信建投證券股份有限公司公開發(fā)行股票并在北交所上市的申請(qǐng)文件提出第二輪問詢意見。

12月11日，思迅軟件披露對(duì)第二輪問詢函的答復(fù)（以下簡(jiǎn)稱答復(fù)函）。12月26日，石基信息發(fā)布公告稱，公司控股子公司思迅軟件于12月22日審議通過《關(guān)于終止向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市的議案》和《關(guān)于撤回向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市申請(qǐng)材料的議案》。

12月27日下午，石基信息工作人員在電話中告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，思迅軟件擬終止向不特定合格投資者公開發(fā)行股票的申請(qǐng)并撤回申請(qǐng)材料事宜，“是綜合考慮其實(shí)際情況和未來戰(zhàn)略所作出的審慎決策”。未來思迅軟件重新啟動(dòng)資本市場(chǎng)上市計(jì)劃的適時(shí)擇機(jī)是什么？27日下午，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者以電話和郵箱的方式致電思迅軟件，截至發(fā)稿未獲回復(fù)。

對(duì)控股股東石基信息業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)較大

值得注意的是，根據(jù)申請(qǐng)文件及公開資料，思迅軟件對(duì)石基信息的經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)較大，報(bào)告期內(nèi)（2020年—2023年3月31日，下同）思迅軟件凈利潤(rùn)占石基信息比例分別為 1025.34%、-32.56%、-14.66%和247.55%。

對(duì)思迅軟件的第二輪問詢內(nèi)容主要包括“是否存在重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)”，思迅軟件認(rèn)為，其產(chǎn)品與石基信息零售及餐飲板塊其他企業(yè)產(chǎn)品之間存在實(shí)質(zhì)差異，無法覆蓋對(duì)方主要客戶群體的基本需求。

此外，第二輪問詢函中，北交所要求發(fā)行人說明石基信息的主營(yíng)業(yè)務(wù)、虧損原因，結(jié)合目前財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況說明是否存在影響發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)此，思迅軟件在復(fù)函中表示，招股書在“控股股東業(yè)績(jī)虧損的風(fēng)險(xiǎn)”中表示，報(bào)告期內(nèi)，石基信息實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)分別為-6758.00萬元、-47846.90萬元、-77908.14萬元和1026.49萬元，其中最近三年處于虧損狀態(tài)。

虧損主要原因是2020年初以來，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)等因素對(duì)國(guó)內(nèi)第三類服務(wù)業(yè)造成重大影響，其中涉及大消費(fèi)行業(yè)的旅游、酒店及餐飲行業(yè)受到的沖擊尤為嚴(yán)重，因此導(dǎo)致報(bào)告期內(nèi)石基信息整體營(yíng)業(yè)收入及盈利能力有所下滑。此外，最近三年，石基信息海外子公司的相關(guān)商譽(yù)減值準(zhǔn)備及處置損失對(duì)凈利潤(rùn)產(chǎn)生了較大的影響。

思迅軟件表示，如果未來石基信息營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)出現(xiàn)進(jìn)一步下滑及持續(xù)虧損的情形，則存在導(dǎo)致石基信息及其子公司發(fā)生信用評(píng)級(jí)下調(diào)、股權(quán)質(zhì)押等風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步影響發(fā)行人治理結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性，并可能導(dǎo)致發(fā)行人出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)決策效率低下、延誤發(fā)展機(jī)遇等情形。

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