信托產(chǎn)品清算拖累騰達(dá)建設(shè)“孫”公司 投資劣后級兩年累計虧損約3.11億元

每經(jīng)記者 馮典俊    每經(jīng)編輯 馬子卿    

12月7日，上市公司騰達(dá)建設(shè)（SH600512，股價2.55元，總市值40.77億元）發(fā)布公告，其全資孫公司所投部分信托計劃完成了清算。公司表示，經(jīng)初步測算，該信托計劃從認(rèn)購到終止清算累計虧損約3.11億元。

據(jù)了解，今年行情走低，認(rèn)購信托仍然是不少上市公司理財方式之一。數(shù)據(jù)顯示，截至8月21日，今年以來已有41家A股上市公司進(jìn)行了信托理財，合計認(rèn)購金額超過93億元。

投資兩年累計虧損約3.11億元

公告提到，騰達(dá)建設(shè)于2021年9月29日召開相關(guān)會議審議通過了《關(guān)于子公司繼續(xù)認(rèn)購信托計劃的議案》，同意公司全資孫公司寧波匯浩投資有限公司（以下簡稱“匯浩投資”）作為一般委托人及一般受益人，出資不超過人民幣9億元認(rèn)購陜西省國際信托股份有限公司（簡稱“陜國投”）擬設(shè)立的證券投資集合資金信托計劃的劣后級份額。

騰達(dá)建設(shè)承擔(dān)該信托計劃的補倉義務(wù)。信托計劃分期設(shè)立，產(chǎn)品總規(guī)模不超過18億元，優(yōu)先、劣后比例不超過1:1。

匯浩投資與陜國投于2021年11月10日簽訂信托合同。信托計劃分兩期設(shè)立，其中，“陜國投•聚財2號證券投資集合資金信托計劃”（以下簡稱“聚財2號信托計劃”）于2021年12月3日正式設(shè)立，匯浩投資以自有資金人民幣5億元認(rèn)購劣后級份額。

“陜國投•聚財3號證券投資集合資金信托計劃”（簡稱“聚財3號信托計劃”）于2022年1月19日正式成立，匯浩投資以自有資金人民幣4億元認(rèn)購劣后級份額。兩期信托計劃除規(guī)模區(qū)別以外，其他合同條款均為一致，存續(xù)期均為兩年。

根據(jù)信托合同的相關(guān)約定，聚財2號信托計劃于2023年12月3日到期終止；陜國投于2023年12月5日出具了《信托管理運用及清算報告書》（以下簡稱“《清算報告》”）。

根據(jù)《清算報告》，截至本信托計劃終止日，信托財產(chǎn)支付完信托費用（含受托人信托報酬、保管費及投資顧問費）以及優(yōu)先受益人信托利益和信托本金，并向風(fēng)控補倉資金追加方返還累計追加但未取回的追加風(fēng)控補倉資金之后，歸屬于一般受益人的信托利益為1.89億元（含證券資金賬戶200元和信托保障基金1000萬元）。

本次實際分配的一般受益人信托利益為1.79億元，陜國投已于2023年12月4日向匯浩投資支付了上述信托利益。剩余信托財產(chǎn)將于保障基金變現(xiàn)后向一般受益人進(jìn)行二次分配，具體金額以實際變現(xiàn)金額為準(zhǔn)。

經(jīng)初步測算，該信托計劃從認(rèn)購到終止清算累計虧損約3.11億元，其中2023年度虧損5997.25萬元，相應(yīng)使公司2023年歸母凈利潤減少約5997.25萬元。

此前兩筆和信托公司合作的產(chǎn)品均實現(xiàn)盈利

今年5月份，騰達(dá)建設(shè)關(guān)于上交所對公司2022年年度報告的信息披露監(jiān)管工作函的回復(fù)公告提到，報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)凈利潤1651.17萬元，同比大幅下降97.99%，主要原因為公司認(rèn)購的“聚財2號信托計劃”及“聚財3號信托計劃”受二級市場波動影響，浮虧達(dá)3.76億元。

據(jù)了解，該信托產(chǎn)品中，興銀理財有限責(zé)任公司作為優(yōu)先委托人及優(yōu)先受益人以8.974億元自有資金認(rèn)購陜國投信托計劃的優(yōu)先級份額，上海景林資產(chǎn)管理有限公司為陜國投信托計劃之投資顧問。

信托資金的運用投資顧問投資建議和受托人下達(dá)交易指令相結(jié)合的方式進(jìn)行投資：投資顧問根據(jù)其對證券市場及各單只股票的研究結(jié)果，向受托人發(fā)出投資建議；受托人根據(jù)投資顧問發(fā)出的投資建議作出投資決策并下達(dá)交易指令。

上述兩期信托產(chǎn)品投資范圍為，按照信托合同約定的投資范圍，進(jìn)行了滬（深）主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板股票及港股通股票、ETF基金等標(biāo)的的交易。

記者以投資者身份致電騰達(dá)建設(shè)，相關(guān)工作人員回應(yīng)，“公司此前兩筆投資也和其他信托公司合作，第一次是陜國投，第二次是廈門信托。”該人員表示，公司每兩年進(jìn)行一筆投資，“前兩次的投資都是盈利的。這一次是市場原因，所以虧錢。”對于公司作為劣后級角色的原因，對方表示，該產(chǎn)品是由公司發(fā)起的，決定權(quán)也是掌握在公司這里。

公告顯示，該公司曾于2019年10月審議通過同意匯浩投資出資不超過5億元，認(rèn)購廈門國際信托設(shè)立的“廈門信托－聚財1號證券投資集合資金信托計劃”的一般信托單位。2021年11月公告，廈門信托－聚財1號產(chǎn)品從認(rèn)購到終止清算累計盈利3.71億元。

2017年11月，騰達(dá)建設(shè)審議通過匯浩投資以不超過5億元自有資金認(rèn)購陜西信托設(shè)立的“陜國投•正灝71號證券投資集合資金信托計劃”的一般信托單位。2019年9月10日委托人贖回部分信托資金，匯浩投資收到人民幣2.19億元。2019年11月1日產(chǎn)品清算，本次分配給匯浩投資信托利益為4.16億元。粗略計算，匯浩投資從該筆投資獲得盈利超1億元。

據(jù)了解，雖然今年行情走低，但認(rèn)購信托仍然是不少上市公司理財?shù)姆绞街?。?shù)據(jù)顯示，截至8月21日，今年以來已有41家A股上市公司進(jìn)行了信托理財，合計認(rèn)購金額超過93億元。

12月1日，青海鹽湖工業(yè)股份有限公司（SZ000792，股價16.11元，市值875.2億元）發(fā)布關(guān)于使用閑置自有資金購買理財產(chǎn)品的進(jìn)展公告。公司擬使用5000萬元閑置自有資金購買相關(guān)信托產(chǎn)品。

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