2022-2023年度信息披露工作評(píng)價(jià)結(jié)果出爐：15家上市券商獲評(píng)A類

每經(jīng)記者 王海慜    每經(jīng)編輯 彭水萍

日前，滬深交易所公布了2022-2023年度上市公司信息披露工作評(píng)價(jià)結(jié)果。據(jù)統(tǒng)計(jì)，此次信息披露工作評(píng)價(jià)中信證券、國(guó)泰君安、海通證券、中國(guó)銀河、國(guó)金證券、財(cái)通證券、興業(yè)證券、國(guó)投資本、國(guó)元證券、長(zhǎng)江證券、國(guó)信證券等15家上市券商獲得A類。根據(jù)交易所的有關(guān)規(guī)定，獲得A類評(píng)級(jí)的上市公司將獲得相應(yīng)的政策支持，例如對(duì)于最近一年信息披露工作評(píng)價(jià)結(jié)果為Ａ類的上市公司，交易所將在發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)、向特定對(duì)象發(fā)行證券方面給予相應(yīng)支持。 

此次評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，太平洋等個(gè)別券商獲得C類。另外，沒(méi)有券商獲得代表信息披露工作不合格的D類。

上市券商新一期信息披露工作評(píng)價(jià)結(jié)果發(fā)布

根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第9號(hào)——信息披露工作評(píng)價(jià)》（以下簡(jiǎn)稱《第9號(hào)指引》）的規(guī)定，上交所于近期完成了滬市上市公司2022至2023年度信息披露工作評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)期間為2022年7月1日至2023年6月30日。 

與此同時(shí)，近日，深交所依據(jù)《上市公司自律監(jiān)管指引第11號(hào)——信息披露工作評(píng)價(jià)（2023年修訂）》，對(duì)深市上市公司2022-2023年度信息披露工作進(jìn)行了評(píng)價(jià)，并發(fā)布評(píng)價(jià)結(jié)果。 

據(jù)滬深交易所發(fā)布的上述評(píng)價(jià)結(jié)果，15家上市券商獲最高等級(jí)A類評(píng)價(jià)，包括中信證券、國(guó)泰君安、海通證券、中國(guó)銀河、國(guó)金證券、財(cái)通證券、興業(yè)證券、國(guó)投資本、國(guó)元證券、長(zhǎng)江證券、國(guó)信證券、長(zhǎng)城證券、申萬(wàn)宏源、第一創(chuàng)業(yè)、東方財(cái)富等。

獲B類評(píng)價(jià)（B類代表公司信息披露工作良好）的券商數(shù)量更多，包括西南證券、中金公司、華安證券、財(cái)達(dá)證券、中泰證券、東方證券、招商證券、首創(chuàng)證券、東興證券、紅塔證券、國(guó)聯(lián)證券、中原證券、東吳證券、華泰證券、光大證券、中銀證券、浙商證券、方正證券、南京證券、廣發(fā)證券、東北證券、山西證券等；而太平洋、天風(fēng)證券等個(gè)別券商獲得C類（C類代表公司信息披露工作合格）評(píng)價(jià)。另外，沒(méi)有券商此次獲得D類（D類代表公司信息披露工作不合格）評(píng)價(jià)。　　　　　

值得一提的是，據(jù)《第9號(hào)指引》規(guī)定，上市公司在評(píng)價(jià)期間內(nèi)存在8類情況之一的，其評(píng)價(jià)結(jié)果不得為A。這些情況包括公司因信息披露工作違反合規(guī)性要求被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施，或公司日常信息披露2次（含）以上被交易所采取口頭警示（含）以上監(jiān)管措施等。

圖片來(lái)源：《第9號(hào)指引》截圖

信息披露評(píng)價(jià)結(jié)果影響再融資審核

雖然上述信息披露評(píng)價(jià)涉及的是全部的A股上市公司，但就券商的業(yè)務(wù)層面，評(píng)價(jià)的結(jié)果依然值得關(guān)注。

《第9號(hào)指引》第三十二條規(guī)定：對(duì)于最近一年信息披露工作評(píng)價(jià)結(jié)果為A的上市公司，上交所給予以下支持和便利：

（一）對(duì)于披露的臨時(shí)報(bào)告，本所原則上免于進(jìn)行事后審查，報(bào)告內(nèi)容可能引發(fā)市場(chǎng)質(zhì)疑、可能涉及信息披露業(yè)務(wù)操作的除外；

（二）在發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)、向特定對(duì)象發(fā)行證券等申請(qǐng)符合本所相關(guān)規(guī)定的情況下，依法依規(guī)給予相應(yīng)支持；

（三）邀請(qǐng)公司董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書等擔(dān)任培訓(xùn)講師，向市場(chǎng)推廣信息披露工作經(jīng)驗(yàn)。 

此外，根據(jù)《第9號(hào)指引》第三十一條規(guī)定：上交所在職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)上市公司再融資、并購(gòu)重組等事項(xiàng)進(jìn)行審核時(shí)，將上市公司信息披露工作評(píng)價(jià)結(jié)果納入考慮范圍。

從上述規(guī)定來(lái)看，對(duì)新一期評(píng)價(jià)為A類以及連續(xù)多年獲得A類評(píng)價(jià)的券商而言，在再融資審核時(shí)有望獲得一定“加分”。不過(guò)今年來(lái)A股上市券商的再融資處于停滯狀態(tài)，截至目前尚未有券商的再融資計(jì)劃落地，還有多家券商撤銷了再融資計(jì)劃。

封面圖片來(lái)源：視覺(jué)中國(guó)-VCG211101835839