定期報(bào)告重大遺漏、未按規(guī)定披露臨時(shí)報(bào)告……證監(jiān)會(huì)擬對(duì)海航控股給予警告

每經(jīng)記者 王帆    每經(jīng)編輯 文多    

8月30日晚間，海航控股披露當(dāng)日收到《行政處罰事先告知書》，公司涉嫌債券信息披露違法違規(guī)一案，已由證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)公司作出行政處罰。

《行政處罰事先告知書》顯示，2011年，海航控股面向社會(huì)公開發(fā)行公司債券“11海航02”，募集資金14.4億元。2018年，海航控股面向合格投資者公開發(fā)行五期公司債券“18海航Y(jié)1”“18海航Y(jié)2”“18海航Y(jié)3”“18海航Y(jié)4”“18海航Y(jié)5”，合計(jì)募集資金50億元。經(jīng)查，在前述債券存續(xù)期內(nèi)，海航控股披露了《2018年半年度報(bào)告》《2018年年度報(bào)告》《2019年半年度報(bào)告》《2019年年度報(bào)告》《2020年半年度報(bào)告》（以下統(tǒng)稱涉案定期報(bào)告）。

告知書列出的第一個(gè)違法事實(shí)是定期報(bào)告重大遺漏。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，海航控股應(yīng)當(dāng)在涉案定期報(bào)告中披露相關(guān)非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況，但其并未如實(shí)披露。具體如下：

海航控股截至2018年6月30日非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易余額63.27億元，2018年12月31日非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易余額121.65億元，2019年6月30日非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易余額157.31億元，2019年12月31日非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易余額145.24億元，2020年6月30日非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易余額281.28億元。海航控股未在涉案定期報(bào)告中真實(shí)披露前述非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易情況。

海航控股截至2018年6月30日關(guān)聯(lián)擔(dān)保余額332.46億元，2018年12月31日關(guān)聯(lián)擔(dān)保余額345.49億元，2019年6月30日關(guān)聯(lián)擔(dān)保余額370.47億元，2019年12月31日關(guān)聯(lián)擔(dān)保余額332.07億元，2020年6月30日關(guān)聯(lián)擔(dān)保余額311.02億元。海航控股未在涉案定期報(bào)告中真實(shí)披露前述關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況。

第二個(gè)違法事實(shí)是未按規(guī)定披露臨時(shí)報(bào)告。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，發(fā)行人當(dāng)年累計(jì)新增對(duì)外提供擔(dān)保超過上年末凈資產(chǎn)的百分之二十的應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。海航控股未及時(shí)披露相關(guān)對(duì)外擔(dān)保情況，具體如下：2018年12月11日，海航控股當(dāng)年累計(jì)新增對(duì)外擔(dān)保金額163.84億元，占上年末凈資產(chǎn)（739.57億元）的22.15%，海航控股未及時(shí)披露。2019年12月18日，海航控股當(dāng)年累計(jì)新增對(duì)外擔(dān)保金額152.67億元，占上年末凈資產(chǎn)（687.50億元）的22.21%，海航控股未及時(shí)披露。

對(duì)海航控股違規(guī)披露非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的違法行為，謝皓明、徐軍、劉位精是直接負(fù)責(zé)的主管人員，孫棟、張鴻清是其他直接責(zé)任人員；對(duì)海航控股違規(guī)披露擔(dān)保事項(xiàng)的違法行為，謝皓明、徐軍、劉位精是直接負(fù)責(zé)的主管人員，陳明、張志剛、趙國剛、蕭飛、馬志敏、李曉峰、孫棟、張鴻清是其他直接責(zé)任人員。

考慮到證監(jiān)會(huì)對(duì)于海航控股就涉案定期報(bào)告在股票市場的信息披露違法行為已經(jīng)在另案予以處罰，且涉案違法行為均系在海航集團(tuán)有限公司組織及操控下完成，根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定：對(duì)海航控股給予警告；對(duì)徐軍、劉位精、馬志敏、陳明、張志剛、趙國剛、蕭飛、李曉峰、張鴻清給予警告；對(duì)謝皓明、孫棟給予警告。

封面圖片來源：視覺中國