東北證券被罰沒755萬 豫金剛石影響塵埃落定

每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 彭水萍    

5月14日晚間，東北證券發(fā)布公告稱，5月12日，公司收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》，東北證券涉嫌在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票及持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)案，已由證監(jiān)會調(diào)查完畢，證監(jiān)會依法擬對公司作出行政處罰。公司被責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入約189萬元，并處以566萬元罰款，合計罰沒約755萬元。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，在全面注冊制背景下，保持強監(jiān)管、壓實中介機構(gòu)責(zé)任成為全市場關(guān)注的焦點。今年以來，多家券商因投行領(lǐng)域出現(xiàn)問題被推上風(fēng)口浪尖。

督導(dǎo)期間未能勤勉盡責(zé)

證監(jiān)會指出，東北證券在豫金剛石項目中的違法違規(guī)行為主要有：東北證券作為豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票項目保薦人，證監(jiān)會在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票的審查反饋意見中要求保薦機構(gòu)對本次發(fā)行對象的認購資金來源及合法性、是否具備履行認購義務(wù)的能力進行核查。但公司未按要求對本次非公開發(fā)行對象之一北京天證遠洋基金管理中心(有限合伙)的資金來源審慎核查。天證遠洋實際出資與其承諾不符。公司出具的《非公開發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開發(fā)行股票發(fā)行過程與認購對象合規(guī)性的報告》存在虛假記載。期間公司該項目保薦代表人為于國慶、葛建偉。

此外，東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未對募集資金置換預(yù)投資金事項審慎核查，未充分核查募集資金投入項目的情況，未充分關(guān)注募投項目流動資金的用途和程序，未對涉訴事項保持合理的職業(yè)懷疑。

綜上，東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)。公司出具的2016年至2018年度相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場檢查報告存在虛假記載。期間公司該項目保薦代表人為于國慶、葛建偉、傅坦、鄭克國、張旭東。因此，依據(jù)2005年《證券法》，證監(jiān)會擬決定對東北證券及涉事五名保代做出如下處罰：一、對東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款；二、對于國慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬元罰款；三、對鄭克國、張旭東給予警告，并分別處以10萬元罰款；四、對傅坦給予警告，并處以5萬元罰款。

豫金剛石已退市近一年

豫金剛石是過去創(chuàng)業(yè)板明星公司，曾為國內(nèi)人造鉆石行業(yè)龍頭。2020年12月31日，證監(jiān)會通報的豫金剛石信息披露違法案件調(diào)查情況顯示，豫金剛石涉嫌重大財務(wù)造假，2016年-2019年財務(wù)信息披露嚴重不實，連續(xù)三年累計虛增利潤數(shù)億元；未依法披露對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易合計40億余元；實際控制人累計占用上市公司資金23億余元。

因2020年財報被出具無法表示意見的審計報告，公司股票被披星戴帽，2022年4月，公司股票交易被實施退市風(fēng)險警示后的首個年度報告顯示，公司2021年期末凈資產(chǎn)為-8.17億元，且財報再度被出具無法表示意見，觸及股票終止上市情形。2022年6月，豫金剛石從深交所創(chuàng)業(yè)板退市。

豫金剛石退市最終令投資者蒙受了巨大損失。根據(jù)豫金剛石2021年年報，即公司在創(chuàng)業(yè)板期間最后一份定期報告，截至2021年年底，豫金剛石合計有31026戶股東，其中包括：山西證券銳創(chuàng)1號定向資產(chǎn)管理計劃、深圳市千盈卓越財富管理有限公司－千盈凱欽9號私募證券投資基金等。

值得一提的是，2022年至今，東北證券合規(guī)屢屢爆出問題。如2022年6月29日，吉林證監(jiān)局發(fā)布公告稱，由于東北證券存在以下兩大問題：一是證券交易單元租用協(xié)議未明確約定提供研究成果義務(wù)的情況下，將部分證券交易席位租賃收入確認為投資咨詢業(yè)務(wù)收入；二是未在2021年年報中披露投資咨詢業(yè)務(wù)收入變動異常的原因。因此對東北證券采取責(zé)令改正措施決定，要求東北證券對上述問題予以整改，并于收到本決定之日起1個月內(nèi)向吉林證監(jiān)局提交書面整改報告。