監(jiān)管風(fēng)暴！在金洲慈航項(xiàng)目作為獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)未勤勉盡責(zé)，東海證券被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 葉峰    

2月7日，在新三板掛牌的東海證券發(fā)布公告稱(chēng)，因在2015年金洲慈航重大資產(chǎn)重組中，公司作為獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)未能勤勉盡責(zé)，收到了《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案告知書(shū)》。

金洲慈航原實(shí)際控制人被終身市場(chǎng)禁入

*ST金洲曾是國(guó)內(nèi)規(guī)模最大的黃金珠寶生產(chǎn)加工企業(yè)之一，同時(shí)也是深市主板明星公司。其前身是金葉珠寶，2011年借殼光明家具上市。

2015年11月，金葉珠寶作價(jià)約59.5億元收購(gòu)了中植系旗下豐匯租賃90%股權(quán)，并在2016年更名為金洲慈航。該次收購(gòu)涉及重大資產(chǎn)重組，東海證券擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)。

該次資產(chǎn)重組設(shè)計(jì)了2016年、2017年兩年的業(yè)績(jī)對(duì)賭條款，豐匯租賃"踩線(xiàn)"完成，也為金洲慈航貢獻(xiàn)了豐厚的利潤(rùn)。但2018年豐匯租賃業(yè)績(jī)突然變臉，出現(xiàn)22.3億元巨虧，由此撕開(kāi)了金洲慈航財(cái)務(wù)造假的遮羞布。

根據(jù)2022年11月份中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》中認(rèn)定的事實(shí)，*ST金洲的違法行為可以追溯至2015年重大資產(chǎn)重組時(shí)，*ST金洲未按規(guī)定披露重大資產(chǎn)重組標(biāo)的豐匯租賃的關(guān)聯(lián)交易。此外，*ST金洲的2017年、2018年年度報(bào)告存在虛假記載，2016年至2018年年度報(bào)告存在重大遺漏。*ST金洲的實(shí)際控制人朱要文也被終身市場(chǎng)禁入。

2月2日，*ST金洲發(fā)布公告，公司股票在2022年12月29日至2023年2月2日期間，通過(guò)深交所交易系統(tǒng)連續(xù)二十個(gè)交易日的每日收盤(pán)價(jià)均低于1元，觸及面值退市。其最新收盤(pán)價(jià)為每股0.72元。

目前*ST金洲已經(jīng)停牌，截至2022年9月30日，公司股東戶(hù)數(shù)為2.899萬(wàn)戶(hù)。*ST金洲雖表示申請(qǐng)聽(tīng)證，但一旦退市必然會(huì)為股東帶來(lái)巨大損失。

記者查閱2015年的上市公告書(shū)后發(fā)現(xiàn)，東海證券派出擔(dān)任金洲慈航當(dāng)時(shí)重大資產(chǎn)重組獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的項(xiàng)目主辦人為周增光、陳翔二人；項(xiàng)目協(xié)辦人為朱科松。

東海證券明確作出結(jié)論：上市公司本次重大資產(chǎn)重組符合等法律法規(guī)及規(guī)范性文件中關(guān)于上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金非公開(kāi)發(fā)行A股股票及上市的相關(guān)要求。"東海證券愿意推薦發(fā)行人本次發(fā)行的股票上市交易，并承擔(dān)相關(guān)保薦責(zé)任。"

中證協(xié)從業(yè)人員登記平臺(tái)顯示，輸入"周增光"已查無(wú)此人，說(shuō)明他已經(jīng)離開(kāi)了證券行業(yè)。而目前東海證券無(wú)"陳翔"的從業(yè)人員，其他券商同名的"陳翔"也并無(wú)在崗保薦人崗位。朱科松2019年從東海證券離職，目前供職于中原證券，從事一般證券業(yè)務(wù)。

多次收到監(jiān)管罰單，原董事長(zhǎng)嚴(yán)重違法違紀(jì)接受組織審查

官網(wǎng)信息顯示，東海證券的前身是1993年成立的常州證券，2015年7月27日登陸新三板市場(chǎng)。目前，東海證券擁有東海期貨有限責(zé)任公司、東海投資有限責(zé)任公司、東海證券創(chuàng)新產(chǎn)品投資有限責(zé)任公司、東海國(guó)際金融控股有限公司等子公司，參股東?；鹩邢挢?zé)任公司、江蘇股權(quán)交易中心有限責(zé)任公司。

近年來(lái)，東海證券多次收到監(jiān)管罰單。就在2022年12月16日，江蘇證監(jiān)局就債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中治理結(jié)構(gòu)不健全、內(nèi)部控制不完善等問(wèn)題，對(duì)東海證券采取責(zé)令改正的措施，并對(duì)東海證券時(shí)任總裁殷建華、時(shí)任債券發(fā)行部負(fù)責(zé)人許曉明出具警示函。

江蘇證監(jiān)局指出，經(jīng)查，東海證券存在兩大情況：一方面，2020年該公司開(kāi)展有關(guān)債券的承銷(xiāo)業(yè)務(wù)過(guò)程中，一是債券一、二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)未進(jìn)行有效隔離；二是未及時(shí)向江蘇證監(jiān)局報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的情況；三是簿記建檔過(guò)程不規(guī)范。許曉明作為時(shí)任債券發(fā)行部負(fù)責(zé)人，對(duì)部門(mén)的合規(guī)管理負(fù)有直接責(zé)任；殷建華作為東海證券時(shí)任總裁且分管債券發(fā)行業(yè)務(wù)，對(duì)上述問(wèn)題負(fù)有管理責(zé)任。

但東海證券遭遇的問(wèn)題還不僅如此。2020年7月，江蘇省紀(jì)委監(jiān)委網(wǎng)站顯示，東海證券原董事長(zhǎng)朱科敏因嚴(yán)重違法違紀(jì)接受紀(jì)律審查和監(jiān)管調(diào)查。此外，2022年6月，曾身兼東海證券原總裁、副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、黨委書(shū)記等多職的趙俊被開(kāi)除黨籍，其涉嫌犯罪問(wèn)題被移送檢察機(jī)關(guān)依法審查起訴。

值得一提的是，相關(guān)資料顯示，在新三板掛牌多年后，東海證券目前正在謀求A股IPO——2022年3月11日，中信建投向中國(guó)證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局提交了東海證券的上市輔導(dǎo)備案材料。2022年3月15日，江蘇證監(jiān)局對(duì)東海證券的上市輔導(dǎo)備案材料予以受理。

根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定要求，上市條件之一為發(fā)行人最近3年內(nèi)董事、高管沒(méi)有發(fā)生重大變化，且最近36個(gè)月內(nèi)未收到證監(jiān)會(huì)行政處罰，內(nèi)部控制健全且被有效執(zhí)行。因此，本次被立案調(diào)查，加之上述監(jiān)管處罰是否會(huì)對(duì)公司IPO之旅產(chǎn)生負(fù)面影響尚未可知。

今年1月，東海證券披露了2022年度未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表（母公司）。2022年?yáng)|海證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為13.90億元，同比增長(zhǎng)28.93%，凈利潤(rùn)為1.06億元，同比下降31.02%。

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