眾興菌業(yè)理財(cái)被“割韭菜”

每經(jīng)記者 李沛沛    每經(jīng)編輯 趙 云    

用閑置資金買理財(cái)產(chǎn)品，是很多上市公司提高資金使用效率和收益的一項(xiàng)選擇，但新年伊始就有公司因?yàn)橘?gòu)買的產(chǎn)品暴跌而緊急更換管理人，引發(fā)行業(yè)與投資者熱議。

數(shù)據(jù)來(lái)源：記者整理視覺(jué)中國(guó)圖楊靖制圖

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者獲悉，1月11日上市公司眾興菌業(yè)（002772，股價(jià)8.10元，市值33.00億元）連續(xù)發(fā)布多則公告稱，公司在2021年5月斥資1億元購(gòu)買了私募基金產(chǎn)品“善緣金206號(hào)私募證券投資基金”（以下簡(jiǎn)稱善緣金206號(hào)），基金存續(xù)期1年。截至2022年底，該基金凈資產(chǎn)只剩下6556.25萬(wàn)元，虧損幅度高達(dá)近35%。

鑒于眾興菌業(yè)是該基金唯一份額持有人，公司董事會(huì)同意將善緣金206號(hào)的管理人由原深圳市善緣金基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱善緣金基金）擬變更為天津仙童投資管理有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱仙童投資），緊急更換了基金管理人。

近半產(chǎn)品目前已清算

根據(jù)公告信息，記者整理了前因后果。

2021年5月6日，眾興菌業(yè)認(rèn)購(gòu)了1億元的善緣金206號(hào)產(chǎn)品。彼時(shí)公告顯示，該基金的管理人為善緣金基金，托管人為中泰證券，存續(xù)期1年。

中基協(xié)備案信息顯示，善緣金基金成立于2015年7月，備案于2016年9月，注冊(cè)資本1000萬(wàn)元，在管基金5只，全職員工僅有5人。

該公司實(shí)控人邵蓬勃曾在2008年到2011年期間擔(dān)任騰訊集團(tuán)的人力資源總監(jiān)，另一名高管紀(jì)衍升也在騰訊、華為、努比亞等公司有過(guò)任職經(jīng)歷。

善緣金基金設(shè)立后曾先后成立9只基金，其中4只目前已清算。善緣金206號(hào)成立和備案的時(shí)間都在2020年7月，同時(shí)在中基協(xié)的基金信息最后更新時(shí)間停留在2021年6月，也就是眾興菌業(yè)認(rèn)購(gòu)該基金一個(gè)月后。

根據(jù)眾興菌業(yè)的最新公告，截至2022年底，善緣金206號(hào)的凈資產(chǎn)為6556.25萬(wàn)元，虧損總額3443.75萬(wàn)元，暴跌近35%。其中，公司預(yù)計(jì)2022年度將確認(rèn)善緣金206號(hào)的公允價(jià)值變動(dòng)損失約2249萬(wàn)元，那么2021年度的虧損額在1200萬(wàn)元左右。

根據(jù)眾興菌業(yè)的財(cái)報(bào)，2021年公司的凈利潤(rùn)總額也就是5496.8萬(wàn)元，僅善緣金206號(hào)一只產(chǎn)品的虧損就令人咋舌。

善緣金206號(hào)為何在短時(shí)間內(nèi)虧損幅度如此之大？根據(jù)Wind和東方財(cái)富Choice數(shù)據(jù)，該基金在2021年8月底買入某創(chuàng)業(yè)板公司，2021年10月底繼續(xù)加倉(cāng)227.6萬(wàn)股，到2022年4月底清倉(cāng)賣出。從2021年8月底、2021年10月底分別到2022年4月底，該公司的股價(jià)大幅下跌近60%和近40%。

緊急更換基金管理人

在此之前，眾興菌業(yè)的理財(cái)業(yè)務(wù)可以被稱為主業(yè)之外的“新增長(zhǎng)點(diǎn)”。2018~2021年，該公司利用閑置資金進(jìn)行委托理財(cái)產(chǎn)生的收益分別為3519.35萬(wàn)元、1930.67萬(wàn)元、1859.41萬(wàn)元和2426.65萬(wàn)元。不過(guò)到了2022年，情況發(fā)生變化。該年度一季報(bào)顯示，眾興菌業(yè)使用閑置資金委托理財(cái)產(chǎn)生的收益為-4724.62萬(wàn)元；2022年半年報(bào)也透露，該公司進(jìn)行閑置資金委托理財(cái)，持有的交易性金融資產(chǎn)因市場(chǎng)波動(dòng)在本報(bào)告期內(nèi)確認(rèn)的公允價(jià)值變動(dòng)損失約2300萬(wàn)元。

理財(cái)虧損令持有人和投資者產(chǎn)生了不滿。在2022年4月的一場(chǎng)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)中，投資者現(xiàn)場(chǎng)提出了多項(xiàng)犀利的意見(jiàn)與問(wèn)題，包括“我們強(qiáng)烈反對(duì)公司私募理財(cái)”“理財(cái)投資為何比重這么大？是否有利益輸送？”等。

眾興菌業(yè)方面在給投資者的回復(fù)中表示，公司使用部分閑置自有資金進(jìn)行委托理財(cái)，主要目的是為了獲取投資收益，為股東謀取更多的投資回報(bào)，不存在利益輸送。

根據(jù)最新公告，善緣金206號(hào)的基金管理人或?qū)⒆兏鼮橄赏顿Y。

有私募合規(guī)人士告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：被依法取消基金管理資格；被基金份額持有人大會(huì)解任；依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；基金合同約定的其他情形等。“眾興菌業(yè)是善緣金206號(hào)的唯一份額持有人，解任基金管理人是可以的。”

中基協(xié)備案信息顯示，仙童投資成立于2009年11月，備案于2014年4月，注冊(cè)資本1000萬(wàn)元，目前在管基金34只。根據(jù)公開(kāi)資料，截至2022年11月該公司共發(fā)行管理60只私募基金產(chǎn)品，運(yùn)行最長(zhǎng)的一支基金已有12年。

在近期發(fā)布的2022年業(yè)績(jī)預(yù)告中，眾興菌業(yè)預(yù)計(jì)2022年實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為1.5億元至1.7億元，原因在于2022年下半年“公司食用菌價(jià)格尤其是金針菇產(chǎn)品的銷售價(jià)格同比上漲較多”。為此，記者多次撥打眾興菌業(yè)電話，均無(wú)人接聽(tīng)。

近年來(lái)，上市公司使用閑置資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)象越來(lái)越普遍，相關(guān)“爆雷”“踩雷”情況也屢見(jiàn)不鮮。就在剛剛過(guò)去的2022年12月底，上市公司塔牌集團(tuán)發(fā)布了一則關(guān)于投資理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)展情況暨風(fēng)險(xiǎn)提示公告。該公告顯示，公司此前購(gòu)買的1000萬(wàn)元信托產(chǎn)品未能如期兌付。

對(duì)此，有業(yè)內(nèi)人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，上市公司的閑置資金當(dāng)然可以用于投資，但“癡迷”理財(cái)肯定是本末倒置，“說(shuō)到底，買理財(cái)是錦上添花，并不能替代主業(yè)所帶來(lái)的收益”。

封面圖片來(lái)源：數(shù)據(jù)來(lái)源：記者整理視覺(jué)中國(guó)圖楊靖制圖