深交所向樂凱新材發(fā)出問詢函

每經(jīng)AI快訊，2022年11月9日，深交所向樂凱新材（SZ 300446，收盤價(jià)：10.28元）發(fā)出問詢函：2022年9月23日，你公司披露《發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）》，擬以22.05億元交易對價(jià)向四川航天工業(yè)集團(tuán)有限公司、四川航天川南火工技術(shù)有限公司、航天投資控股有限公司、瀘州同心圓石油科技有限公司發(fā)行股份購買其持有的川南航天能源科技有限公司100%股權(quán)，擬以10.08億元向四川航天集團(tuán)、四川航天燎原科技有限公司、焦興濤等30名自然人股東發(fā)行股份購買其持有的成都航天模塑股份有限公司100%股份，并向特定對象發(fā)行股票募集配套資金不超過21億元。針對“回復(fù)公告顯示，報(bào)告期航天能源毛利率分別為43.93%、54.68%、54.97%，高于同行業(yè)可比公司平均水平，主要系航天能源主要產(chǎn)品具有核心技術(shù)優(yōu)勢，并將技術(shù)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品定制化、多專業(yè)集成化的差異化優(yōu)勢，與下游客戶建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系等。報(bào)告期大類產(chǎn)品綜合平均單價(jià)變動(dòng)主要系根據(jù)客戶不同作業(yè)階段導(dǎo)致銷售產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化或定制化程度改變。你公司從行業(yè)屬性、主營業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)規(guī)模、主要產(chǎn)品及產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域、主要客戶及供應(yīng)商和主要資質(zhì)等角度選取油氣井用設(shè)備、民爆及軍用爆破器材類上市公司作為航天能源的主要可比公司。”等情況，深交所提出包括“你公司選取迪威爾、道森股份作為航天能源在油氣開采產(chǎn)品方面的可比公司，選取雅化集團(tuán)、南領(lǐng)民爆作為航天能源在爆炸物產(chǎn)品方面的可比公司，選取新余國科作為航天能源在軍用爆破器材產(chǎn)品方面的可比公司。請說明在同行業(yè)公司客戶集中度對比中考慮相關(guān)業(yè)務(wù)細(xì)分領(lǐng)域及收入占比未將爆破行業(yè)公司列為可比對象，但在同行業(yè)公司毛利率及期間費(fèi)用率對比中將爆破行業(yè)公司列為可比對象，在收益法評估確定貝塔系數(shù)計(jì)算過程中選取11家公司作為可比上市公司、主要選取民用爆炸行業(yè)并購案例作為可比交易進(jìn)行對比，在上述情形中相關(guān)可比公司樣本選取存在差異的原因及合理性，并結(jié)合航天能源與可比公司同類型產(chǎn)品的銷售占比、細(xì)分應(yīng)用領(lǐng)域、客戶及供應(yīng)商等，進(jìn)一步補(bǔ)充說明相關(guān)可比公司選擇是否具有合理性。”等要求。

2021年1至12月份，樂凱新材的營業(yè)收入構(gòu)成為：信息化學(xué)品制造業(yè)占比60.25%，化學(xué)試劑及助劑制造占比39.75%。

樂凱新材的董事長是張?jiān)骑w，男，53歲，學(xué)歷背景為本科；總經(jīng)理是盧樹敬，男，47歲，學(xué)歷背景為碩士。

道達(dá)號（daoda1997）“個(gè)股趨勢”提醒：
1. 近30日內(nèi)無機(jī)構(gòu)對樂凱新材進(jìn)行調(diào)研。
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(記者 王曉波)

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